《教你怎么测算养老金的缺口（一） 》介绍了养老金的两个来源，并且有以下结论：

1、社保养老保险已经陷入高名义缴费率、低养老替代率和低可持续性的境地。

2、社科院预测到2035年，社保养老基金的累计结余将耗尽，之后养老金的主力会变成个人账户。

3、国家目前已经开始采取措施，比如延迟退休等，但未来的效果目前还看不清。

4、养老替代率仍将继续下降，短期内第二、三养老支柱难以立起来。

接下来，我们就来说说怎么测算退休后的养老金和替代率吧，将结果与国际标准对比后，就能大概得出自己的养老金缺口了。

养老金的构成

上一篇我们介绍了社保养老金的粮草自于个人账户+单位统筹，其中单位统筹又被称为基础养老账户，直接用于支付当代老人的退休金，同时财政会给予一定补贴。

那等咱们这些壮劳力变成了老人后，又能从这两个账户拿到多少钱呢？

个人养老金的计算

退休时，个人账户养老金 = 个人账户余额 / 计发月数。

这个 计发月数的意思 就是，当退休人员去世时，个人账户的余额正好能够发放完毕。说白了， 就是预计你存活的月数。

1997年的时候，这个计发月数统一为120个月，2005年调整至下图中的数值。 进行调整的背景就是人均寿命的延长 。65岁退休，预计会活到73岁，可现在一线城市的平均寿命都到80岁了，所以我估摸着日后还有调整的可能，分子只会越来越大。

• 个人账户余额去哪里查呢？

每年的社保对账单里都有。此外，北京的同学们可以从“北京社会保险权益查询服务平台”里查询到，其他省市应该也有各自的查询平台。

这个余额我们下面计算时，也要用到。

基础养老金的计算

标红的部分，是用来计算发放基数的。在此基数的基础上，缴费每满一年，发放1%。

这个计算瞧着就有点复杂了吧，但没关系 ，官方的“国家社会保险公共服务平台“在待遇测算模块提供了现成的计算器， 网址是http://si.12333.gov.cn/157569.jhtml。

截图如下：

有几个变量需要预设

不过，在计算之前，还是有几个概念需要搞懂的，要不然也算不出来。

1、我们是从现在去预测未来，所以有几个变量是需要预估的，这意味着结果不会很精确，但可以指导一下方向。

2、个人平均缴费指数

这是个平均值的概念，是（过往每年的个人缴费基数与社平工资之比）的平均值，下限是60%，上限是300%。在北京，60%这个值就应该变成40%了。个人缴费基数是什么，请见《教你怎么测算养老金的缺口（一）》。

举个例子，假设缴费了5年，每年的个人缴费基数与社平工资之比分别是100%、150%、200%、250%、300%，平均值就是这5个数加一起除以缴费年限5，等于200%。

大家需要把每年的比值都查出来，然后手动计算。 这个平均指数哪里查呢？ 缴费基数跟个人账户余额查询的路径是一样的，通过社保对账单、网上查询，以及12333电话查询。

但在下面介绍测算方法的时候，咱们就粗略预估个指数哈。

3、未来在岗职工平均工资增长率

这个就是社平工资增长率了。为此我从北京社保局的官方网站上找到了以下数据。

从1992年到2020年，可以大概划分为三个十年。第一个十年，社平工资年涨幅不太稳定，20%上下居多，第二个十年，在10%-20%之间，第三个十年，已经降到10%以下，个别年份在5%以下。

大的趋势已经可以看出来了，随着基数的增加，涨幅是在逐渐下降的。 所以我把未来社平工资的涨幅设为5%。

4、个人养老账户记账利率

2016年以来记账利率都在7%以上，但2014、2015年是2%-3%的水平。根据相关管理办法，记账利率受以下3个因素影响:

1、上一年度社平工资增长率；

2、银行的居民存款利率确定；

3、按照养老金营运的实际收益确定。

但我没搞明白这3个因素具体是怎么影响记账利率的，以后也不准备搞明白。。。我就掐头去尾，取个中间值， 认为记账利率未来增速是6%吧。各位看官也可以自己估。

5、未来缴费工资增长率

我区分了三种情况：

当前工资 > 社平工资3倍时，或 < 社平工资60%时， 该缴费工资增长率就是社平工资增长率，5%。

当前工资在上、下限之间时， 就把实际工资每年的增长率设为3%吧，姑且让工资跑赢通胀。

来假设个场景

好了，几个变量的增长率都设置好了，我们来假设3个场景：

35岁女，已缴纳社保11年，打算55岁退休，尚需工作20年。北京2019-2020年社会平均工资是8847元，养老保险缴纳下限3640元，上限26451元。

1、当前工资 > 社平工资3倍

当前月工资3万元，个人养老账户余额20万元。“以前年度平均缴费指数”设为200%，平均一下，因为一开始工作时缴费基数肯定达不到上限。

计算结果是这样的：

看起来不错哈。 不过养老替代率是养老金跟退休前的工资水平之比。

既然咱们预估了社平工资的涨幅、缴费基数的涨幅，那个人的实际工资其实也是会上涨的对不对？

当前3万元的工资，按照年涨幅3%来算，20年后退休前的工资是54183元。

用25606/54183，养老替代率是47%。但记不记得上篇文章说过，列支基本养老金的统筹户可能会在2035年耗尽，若是把基础养老金剔除掉，那养老替代率就是22%。

2、当前工资在社平上、下限之间

当前月工资1.5万元，个人养老账户余额10万元，“以前年度平均缴费指数”为100%。计算结果是：

1.5万的月工资，按照3%的速度每年增长，20年后的工资为27091元。

养老金替代率为40.2%，若不考虑基础养老金，则替代率为22%。

3、当前工资低于社平下限

当前月工资3500元，个人养老账户余额5万元，“以前年度平均缴费指数”为80%。计算结果是：

按照每年3%的增长率，退休前工资应为6321元。那养老替代率应该为96%，若不考虑基础养老，则养老替代率为45%。

再来总结下：

‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍35岁女，已缴纳社保11年，打算55岁退休，尚需工作20年，当：

1、当前月工资3万元、个人养老账户余额20万元、“以前年度平均缴费指数”设为200%时，养老替代率是47%；若是把基础养老金剔除掉，那养老替代率就是22%。

2、当前月工资1.5万元、个人养老账户余额10万元、“以前年度平均缴费指数”为100%时，养老金替代率为40.2%，若不考虑基础养老金，则替代率为22%。

3、当前月工资3500元，个人养老账户余额5万元，“以前年度平均缴费指数”为80%时，养老替代率为81%，若不考虑基础养老金，则养老替代率为31%。

社保养老缴纳的时候，就有点劫富济贫的意思，通过这么算，领取的时候好像还是会偏向低收入人群。

写在最后

anyway，大家可以按照这个思路，设置自认为合适的增长率，然后计算一下自己的养老替代率，将结果与国际劳工组织的55%相比也好，还是世界银行70%的标准相比也好，就 知道自己需要补充多少养老金才能维持退休前的生活了。

如果觉着计算太麻烦，那就拿国内平均45%的养老替代率，再预估下自己退休前的工资水平，进行个更为粗略的计算好了。

目前养老的第二支柱还没有建立起来，想要补充养老金，只能靠自己了，补充的方式也蛮多，炒股、买基金、买银行理财、买增额寿、买养老年金等等。就我个人而言，除了股票以外的方式我都有配置。。。但是基金今年以来实在太惨[流泪]，我看了看我的银行理财，摸了摸我的储蓄险保单，觉着养老金还是区分不同的架子放吧~