7月19日，银保监会网站披露了山西忻州银保监分局最新的行政处罚信息公告。公告显示，因资产分类不准确，山西五台农村商业银行股份有限公司（以下简称“山西五台农商银行” ），被责令改正，罚款30万元。
公开资料显示，山西五台农村商业银行由原五台县农村信用合作联社改制而成，2011年11月正式挂牌，是山西省首批、忻州市第一家股份制农村商业银行。
城市金融网·华网注意到，近期，山西五台农商行多个股东被列为执行人。同时，阿里拍卖官网显示，五台农商行存在多次股权拍卖记录，但其中大部分以流拍告终。
多个股东被列为执行人
根据山西五台农商行去年1月披露的2020年度同业存单发行计划，截至2019年末，山西五台农商银行法人股占总股本的50.60%， 自然人持股占比为 49.40%股权结构较为分散，无实际控制人。
其前十大股东分别为天津许志商贸有限公司（以下简称天津许志商贸）、山西盛世金缘投资有限公司（以下简称山西盛世金缘）、忻州市康明达商贸有限公司、山西星耀四海商贸有限公司、山西顺合物资贸易有限公司、太原市望宝丰物资再生利用有限公司（以下简称太原望宝丰物资）、太原鸿昇物贸有限公司、山西广源房地产开发有限公司（以下简称山西广源地产）、山西嘉怡贸易有限公司、山西正坤商贸有限公司。
天眼查信息显示，天津许志商贸在2019年12月将持有的该行3600万股质押给山西芮城农商行，该股权出质目前仍在有效期。该公司曾在2018年被6月被运城市中级人民法院列为被执行人，被执行标的3100万元，同时被法院出具限制消费令。
第八大股东山西广源地产也曾今年2月被太原市迎泽区人民法院列为被执行人，执行总金额2090万元，并曾在2021年12月因公示企业信息隐瞒真实情况、弄虚作假被太原市迎泽区市场监督管理局列入经营异常名录。
此外，该行第七大股东太原望宝丰物资司在2021年4月被五台县人民法院列为被执行人，被执行标的2900万元，同时收到限制消费令。股东山西正坤商贸集团有限公司在2021年至2022年间多次被五台县人民法院列为被执行人，被执行总金额超过1.5亿元。
记者注意到，阿里拍卖官网显示，五台农商行存在多次股权拍卖记录，但其中大部分以流拍告终。
业内人士向记者表示，银行股权被拍卖一般与银行股东涉及的司法纠纷有关，背后也反映了银行股权质押的风险。股权拍卖对银行的影响与拍卖的股份数量相关，若涉及持股比较较大的股东变动，则将对银行的日常经营管理造成影响。
近年来，中小银行，特别是农商行的股权拍卖十分频繁。该业内人士表示，从过往农商行股权的拍卖结果来看，降价二拍、流拍等情况频繁出现的原因，一方面是因为农商行的经营不理想，业绩压力较大，另一方面是股权的拍卖价格不合理，这同时也反应出农商行股权对于投资者的吸引力降低。
频接罚单 资产质量下行
7月19日，银保监会网站披露了山西忻州银保监分局最新的行政处罚信息公告。公告显示，因资产分类不准确，山西五台农村商业银行股份有限公司（以下简称“山西五台农商银行” ），被责令改正，罚款30万元。
此外，山西五台农商行参股的多家银行也多次被罚。
6月15日，银保监会网站显示，山西交城农村商业银行因通过调整*款贷**分类、虚假盘活、以贷结息掩盖不良，降低信用风险指标；资金借道资金计划流入受限制领域，被吕梁银保监分局责令改正，罚款100万元；周亚军、赵忠民、王栋、乔*光春**、魏亮桃被警告。2021年12月，该行还曾因违反《金融统计管理规定》、《人民币银行结算账户管理办法》、《中华人民共和国人民币管理条例》、 《中华人民共和国反洗钱法》、《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》的相关规定，被中国人民银行吕梁市中心支行处罚92万元。
而在2021年1月15日，山西宁武农村商业银行股份有限公司因重大关联交易审批程序不合规、向内部人发放*款贷**的利率优于其他人*款贷**利率，被忻州银保监分局责令改正并处罚款40万元。
公开资料显示，山西五台农商行是在五台县农村信用合作联社基础上，于2011年11月改制设立，初始注册资本为 2.13 亿元，是山西省首批、忻州市第一家股份制农村商业银行。 自改制成立以来，五台农商银行经历多次增资扩股，2018年末注册资本为7.63亿元。
截至2018年末， 五台农商银行下设 1个营业部和31个分支机构， 遍布五台县县域及所有城乡， 并在忻州市区设立一家小微专营支行；在职人员439人。工商信息显示，山西五台农商行分别参股了山西交城农村商业银行、山西宁武农村商业银行，占股均为10%。
近年来，受宏观经济低迷以及环保政策等对当地煤炭等企业造成较大冲击、区域经济环境恶化等影响，山西五台农商行的资产质量下行趋势明显。
联合资信评估在2019年的二级资本债券信用评级报告中表示，2016—2017年， 山西五台农商银行在稳步发展信贷业务的基础上， 通过加大杠杆发展投资业务来推动资产规模的增长； 但2018 年以来，受煤炭等区域支柱产业发展低迷、 个人及企业经营压力加大等因素的影响， 五台农商银行信贷资产质量承压，投资资产规模的收缩， 整体资产规模有所下降。
截至2018 年末， 五台农商银行不良*款贷**余额0.89 亿元，不良*款贷**率 1.32%，逾期*款贷**余额2.67 亿元， 占*款贷**总额的3.96%，期限主要为逾期90天以内， 逾期90天以上*款贷**占比较低， 与不良*款贷**的比例为100.00%。 此外，五台农商银行社团*款贷**曾出现风险， 未来相关信贷资产质量需关注。
另一方面， 截至2018年末， 山西五台农商银行关注类*款贷**余额13.00 亿元， 占*款贷**总额的 19.27%，不仅关规模较大， 占*款贷**总额的比重较高， 且主要集中在采矿业、 批发和零售业以及建筑业等， 主要原因是在区域经济增速放缓的背景下，*款贷**客户经营承压、资金链趋紧， 致使部分客户经营效益变差，加之地区信用环境一般，出于谨慎性考虑将这部分*款贷**纳入关注类*款贷**所致。
截至2018 年末，山西五台农商银行资产总额122.69 亿元， 其中*款贷**净额 66.06 亿元； 负债总额 110.23 亿元， 其中存款余额 80.22 亿元；股东权益 12.47 亿元； 不良*款贷**率 1.32%， 拨备覆盖率 185.28%； 资本充足率 12.00%， 一级资
截至2018年末， 五台农商银行第一大*款贷**行业建筑业*款贷**余额占*款贷**总额的 26.98%， 前五大*款贷**行业*款贷**余额占*款贷**总额的 80.91% ， 随着小微业务的发展以及信贷投放额度限制， 整体*款贷**行业集中度有所下降但仍处于行业较高水平。
值得注意的，山西五台农商行的多个股东疑似“空壳”。该行股东山西盛世金缘投资有限公司在2022年1月，因通过登记的住所或者经营场所无法联系，被太原市市场监督管理局列入经营异常名录。且该公司2021年年报信息显示的缴纳社保人数为0。
文/杨锐 苏东梅