壮观的摩天大楼、奢华的生活方式和阳光明媚的海滩——这些都是迪拜的标志，迪拜是一个被称为全球富人游乐场的中东金融中心。
但这个魅力四射的酋长国作为避税天堂、非法现金的首选目的地和洗钱的首选中心，也有着较为黑暗的名声，通常通过房地产进行。
现在，迪拜房地产数据暴露了有多少外国人将钱投入了那里的公寓和别墅。
这些数据来自 2020 年，由高级防御研究中心 (C4ADS) 获得，该中心是一家位于华盛顿特区的非营利组织，研究国际犯罪和冲突。然后它与挪威金融机构 E24 共享，后者协调了对房地产的调查。
数据显示了在这个重要的中东金融中心购买房产的人的第一次详细的公开概述。
他们中的许多人是居民或合法投资者。
但调查者发现了许多迪拜房地产业主，他们被指控或定罪或受到国际制裁。其他人是公职人员，他们拥有的昂贵财产很难与其已知收入相匹配。
其中包括 100 多名俄罗斯政治精英、公职人员或与克里姆林宫关系密切的商人，以及数十名涉嫌洗钱和腐败的欧洲人。几名被指控不当处理公共资金的欧洲官员和立法者也在名单中——其中一些人未能正式申报他们在迪拜的房产。
迪拜天际线。
拥有迪拜房地产的值得注意的人物包括俄罗斯商人鲁斯兰·拜萨罗夫（Ruslan Baisarov），他是与车臣独裁者拉姆赞·卡德罗夫（Ramzan Kadyrov）关系密切的俄罗斯商人，以及亚历山大·博罗戴（Alexander Borodai），他是俄罗斯杜马的受制裁成员，以成为自称的顿涅茨克人民共和国的“总理”而闻名。
其他拥有迪拜房产的俄罗斯人包括美国批准的*产党共**议员罗曼·利亚比霍夫和备受争议的寡头德米特里·雷博洛夫列夫。
欧洲人中有丹尼尔·基纳汉（Daniel Kinahan），据称他是一个爱尔兰犯罪集团的头目，他参与了*卡因可**贩运和其他犯罪活动。众所周知，他住在迪拜，上个月受到美国的制裁。
另一个是捷克公民 Tibor Bokor，他是一家加密货币交易所的执行董事，该交易所去年被美国财政部制裁，原因是让通过勒索软件获得资金的犯罪分子能够转移他们的非法收益。Miroslav Výboh 是一名斯洛伐克逃犯，因腐败指控而被指控，他是另一名被列为拥有迪拜房地产的犯罪分子。据信他躲在酋长国。
Baisarov、Borodai、Bokor 和 Lyabikhov 没有回应置评请求。Výboh 的一名律师证实了他拥有迪拜公寓的所有权。
这些人在迪拜房地产市场登记处的存在突显了该酋长国宽松的居住要求和“很少提出问题”的监管方法使可疑人物将其用作家外之家的危险，一个通过房地产洗钱的地方。财产，或者只是为了储存他们的财富。
“ 在洗钱方面，房地产是独一无二的，因为与任何其他形式的洗钱不同，你实际上可以通过洗钱来生活和做生意， ”乔治城大学教授、非法金融专家乔迪·维托里 (Jodi Vittori) 说。
据 The Tax Justice Network 称，迪拜是世界上最神秘的离岸司法管辖区之一，主要是由于缺乏财务透明度。
该倡导组织将包括迪拜在内的阿拉伯联合酋长国列为世界十大企业税收滥用和金融保密的推动者之一。
该组织在 2020 年的评估中写道：“ 迪拜在商业和金融监管以及外国金融犯罪方面采取不问问题、不作恶的做法。 ” “因此，它吸引了大量资金流动和一些世界上最知名的犯罪分子。”
世界上最大的迪拜购物中心的豪华汽车展示。
阿拉伯联合酋长国也没有与欧盟、美国、德国或许多其他国家签订引渡条约。在实践中，这意味着被通缉的犯罪嫌疑人可以隐藏在迪拜以避免面临司法审判。
阿拉伯联合酋长国外交部和迪拜土地部的代表没有及时回应置评请求。但阿联酋驻奥斯陆大使馆确实向 E24、OCCRP 及其媒体合作伙伴提供了一份声明。
“关于迪拜财产所有权记录的指控实际上是不准确的。阿联酋拥有明确的监管框架，符合旨在打击金融犯罪的国际法律和标准，”大使馆说。“迪拜土地局的流程和活动是这些努力的基石。”
房地产盲点
迪拜是一个拥有内部自治权的酋长国，是阿拉伯联合酋长国的一部分。但它的经济围绕着成为外籍人士的家园而建立。
1990 年代，酋长国的石油收入锐减，其领导层开始寻找海外投资。它在房地产领域找到了前进的道路，建造了许多新的住宅开发项目，世界上最高的建筑，以及两个形状像棕榈树的人工半岛。（由于 2008 年的金融危机，其中一个从未完成，当时许多房地产项目因信贷短缺而停工。）
从那时起，房地产开发一直是酋长国的重要收入来源，吸引了来自世界各地的外国资本和富人。
今天，迪拜有 350 万居民，但只有 50 多万是阿联酋国民。
调查者检查的财产数据泄露包括来自世界各地的 274,000 名私人和公司拥有的总计 800,000 处迪拜财产。这表明 迪拜的平均业主拥有三处以上的房产。
挪威大学税务经济学教授兼 Skateforsk 税务研究中心主任 Annette Alstadsaeter 表示：“直到现在，还没有人知道这样一个关于这样一个著名避税天堂的整个房地产市场的信息。”生命科学部。
Alstadsaeter 领导了一个国际学术小组，他们研究了泄露的材料，并刚刚发表了与这项调查相关的论文。
根据公开的房地产价格信息，研究人员估计，外国个人和公司已在迪拜的房地产市场投资超过 1450 亿美元。相比之下，伦敦的离岸房地产也被认为是外国房地产投资者的主要枢纽，在 2019 年估计价值 660 亿美元。
与欧洲和俄罗斯有关的个人和公司——本次调查的重点——拥有超过 310 亿美元的总额。
并非泄漏中的所有财产都属于个人。很大一部分由在其他避税天堂注册的空壳公司拥有。出于这个原因，这些财产的实际受益所有人通常是未知的。
加州大学伯克利分校副教授 Gabriel Zucman 说：“这是我们第一次在避税天堂拥有离岸和本地拥有的财产净值的实际明显总和。”
Zucman 是世界领先的避税天堂专家之一。他领导着由巴黎经济学院主办的欧盟税务观察站，并一直在跟踪对迪拜泄露数据的研究。
“直到最近，我们还无法用具体数字解决这种隐藏的财富，但这次泄露改变了这一点。作为更广泛的全球化的一部分，该项目是揭示避税天堂房地产投资兴起的第一步。由于缺乏数据，以前没有对其进行过多研究，”祖克曼说。
海湾上的莫斯科
去年，被监禁的俄罗斯反对派领导人阿列克谢·纳瓦尔尼（Alexei Navalny）的团队对俄罗斯在迪拜的财产所有权进行了值得注意的一瞥。
12 月，他的反腐败基金会对俄罗斯议员 Alexander Borodai 发表了一份冗长的调查报告，他在朱美拉棕榈岛的豪华 Grandeur Residences-Maurya 综合大楼购买了一套 104 平方米的公寓。
2015 年，Borodai 买下了这套价值超过 40 万美元的公寓，当时他在俄罗斯政坛冉冉升起。
2014 年初，他成为顿涅茨克人民共和国的“总理”，该共和国是乌克兰东部顿涅茨克地区自称且在国际上不被承认的亲俄小国。他担任该职位大约四个月，然后将其让给顿涅茨克当地人并成为他的副手。
亚历山大·博罗戴于 2014 年 6 月 21 日在顿涅茨克举行的新闻发布会上。
He returned to Russia and, in 2021, was elected to the State Duma, the lower house of the Russian parliament, as a member of the ruling United Russia party. 他没有在他的强制性资产申报中列出他的迪拜公寓。
C4ADS 泄漏中的数据与 Navalny 团队的调查结果相符，证实了受到美国、欧盟、英国、瑞士、加拿大和澳大利亚制裁的 Borodai 拥有该公寓。
它还包括更多：事实证明，超过 5,300 名公民和与俄罗斯联邦有联系的人被列为在迪拜拥有 9,700 多处房产，使俄罗斯人成为那里最大的外国房地产投资者群体。
虽然大多数是鲜为人知的私人，但其他人是著名的政治家，如博罗戴、国家官员和寡头。
另一位杜马议员罗曼·利亚比霍夫（Roman Lyabikhov）也被列为拥有迪拜房产：Amwaj 4 大楼内的一套 109 平方米的公寓，是迪拜码头地区旧开发项目的一部分。它的价值约为 430,000 美元。像他的立法委员一样，他也没有在他的资产申报中列出它。
他受到美国、英国、欧盟和加拿大的制裁。
俄罗斯寡头 Dmitry Rybolovlev 被列为在朱美拉棕榈岛的 al Khisab 叶上拥有一座别墅，价值约 350 万美元。
朱美拉棕榈岛的开发。
与其他一些寡头不同，雷博洛夫列夫远离俄罗斯政治。据报道，他自 2010 年以来一直住在欧洲，此前他被迫将其在俄罗斯矿物肥料生产商 Uralkali 的多数股份出售给三名关系良好的俄罗斯商人。
Rybolovlev 是塞浦路斯公民，目前是摩纳哥足球俱乐部的大股东和主席。2018 年，摩纳哥的一名法官将这位俄罗斯寡头列为腐败调查的正式嫌疑人，指控他在与艺术品经销商的冲突中使用礼物和足球门票影响当地执法部门。
这不是雷博洛夫列夫第一次与争议纠缠不清。2008 年，他以 9500 万美元的价格从唐纳德特朗普手中购买了佛罗里达州棕榈滩的一座豪宅——据报道，这位未来的美国总统获得了 5400 万美元的利润。That would later draw scrutiny after Trump was elected president and faced accusations that Russia had conspired to help him win the election. 雷博洛夫列夫后来卖掉了这处房产。
另一位出现在泄密事件中的著名俄罗斯人是鲁斯兰·拜萨罗夫，他被列为拥有 Tiara Residences 的五套公寓、朱美拉棕榈岛树干上的一组豪华高层建筑，以及棕榈岛 al Bumaan 叶子上的一座别墅。
这六处房产的总价值约为 850 万美元。
拜萨罗夫以其与车臣领导人拉姆赞·卡德罗夫的密切关系而闻名，后者涉嫌严重侵犯*权人**，包括酷刑，并为俄罗斯今年入侵乌克兰提供了士兵和军事资源。
拜萨罗夫资助了卡德罗夫在车臣首都格罗兹尼郊外著名的韦杜奇滑雪胜地，支持了这位车臣领导人有时古怪的项目，并与他一起公开露面，包括在圣彼得堡国际经济论坛上。密切的关系为拜萨罗夫赢得了“卡德罗夫的钱包”的绰号。
Kadyrov 受到美国、英国、欧盟、瑞士、加拿大、澳大利亚和日本的制裁。
犯罪欧洲
其他迪拜财产所有者是来自国际犯罪现场的人物，例如据称*卡因可**贩运者丹尼尔·基纳汉，据报道他已在该酋长国找到了避难所。
在数据泄露中，Kinahan 被列为朱美拉湾 3 号塔的一个 115 平方米大型办公室的所有者，距离海滩 15 分钟车程。根据商业记录和《爱尔兰时报》最近的一篇文章， Kinahan 多年来共同创立的两家公司将同一个单位（编号 3005）列为他们的办公室。
泄露中有关 Kinahan 护照和阿联酋身份证的信息表明，他在 2017 年春季至 2018 年 1 月期间获得了这处房产。当时，他涉嫌参与贩毒活动已被公开多年。2009 年，一份美国外交电报从塞拉利昂发往比利时，两年后由维基解密公布，称基纳汉为“一名爱尔兰商人，参与了整个欧洲的*品毒**交易，目前是一项重大调查的目标”。
“基纳汉有组织犯罪集团”（KOCG）多年来一直在爱尔兰、英国、西班牙和阿拉伯联合酋长国开展活动。爱尔兰和英国法院的结论是，该集团参与了国际*品毒**和枪支贩运以及国际洗钱活动。
美国财政部上个月在一份声明中表示，“KOCG 还经常利用迪拜作为其非法活动的便利中心”，该活动已导致多起谋杀案，宣布对 Kinahan 和该组织的其他成员实施制裁。
该公告是在一项涉及多个警察机构的重大调查之后宣布的，美国驻爱尔兰大使已宣布向任何帮助逮捕基纳汉或其父亲或兄弟的人悬赏 500 万美元，他们也受到制裁。
基纳汉否认自己是犯罪头目。
另一个出现在数据中的多姿多彩的人物是弗朗切斯科·佐丹奴（Francesco Giordano），他是一位在肉类行业工作的米兰商人。
佐丹奴和他的浪漫商业伙伴拉里萨·安德烈亚·汉吉乌（Larisa Andreea Hangiu）被列为在迪拜共有三套公寓。他们还被列为各自拥有一套公寓。他们的财产加起来价值超过 550,000 美元。
佐丹奴在意大利卖肉回家的业务可能解释了这些资产——但这可能不是全部。
2018年，佐丹奴与其他27人一起被意大利反*手党黑**警察逮捕，并被控*税逃**。
据调查人员称，他在意大利北部建立了一个复杂的公司网络，通过该网络他逃避了对其业务利润的税收。然后，他在当地*手党黑**的帮助下，将这笔钱洗钱给了他家乡阿普利亚的公司。
通过一个被提名人网络，他们从银行提取现金并将其藏在不同的地方，包括别墅的墙壁。警方在米兰郊外的别墅中发现藏有现金后，他的搭档 Hangiu 也被起诉。
警方查获了27家公司、豪华别墅和汽车。当时没有发现迪拜资产。然而，2015 年佐丹奴携带超过 20 万欧元的支票和现金前往阿联酋时，在意大利机场被海关人员拦下。
两年后，由于*听窃**的谈话，警方发现一名不诚实的警察向佐丹奴告密，说他正在接受洗钱调查，而且警方知道他正在将他的利润洗钱到罗马和迪拜的餐馆。
2022 年 2 月，意大利检察官指控佐丹奴、Hangiu 和其他 73 人犯有价值 1.8 亿欧元的国际*税逃**罪。佐丹奴目前被审前拘留。
他的律师和Hangiu都没有回应置评请求。
逃避对肉类利润征税听起来有些过时。但据称另一名拥有迪拜财产的欧洲人拥有更现代的犯罪企业。
根据泄密事件，捷克风险投资家 Tibor Bokor 被列为在迪拜拥有三套价值 455,000 美元的公寓。
他之前曾担任莫斯科一家受制裁的捷克注册加密货币交易所的执行董事。美国财政部去年批准了这家名为 SUEX OTC 的交易所，称其40% 的交易历史与非法行为者有关。这是美国对加密货币交易所实施制裁的第一例。
据报道，该酋长国也是一名因腐败指控而被通缉的斯洛伐克商人的藏身之处。Miroslav Výboh 是一位著名的律师和说客，甚至曾担任摩纳哥驻斯洛伐克的名誉领事。
自 2021 年 8 月以来，斯洛伐克警方一直在追捕他，当时他涉嫌与政府机构的 IT 服务订单有关的腐败计划中的两名同谋被捕。
Výboh 本人当时无法找到。但几个月后，摩纳哥一级方程式赛车手查尔斯·勒克莱尔的粉丝在迪拜一家餐厅发布了一张勒克莱尔的照片。喜欢赛车运动并参加过法拉利挑战赛的 Výboh 也是围坐在桌旁的人之一。
在迪拜，Výboh 被列为在朱美拉棕榈岛的 Alef Residences 综合大楼拥有一套价值近 270 万美元的公寓。
在给 OCCRP 的一封电子邮件中，Výboh 的律师 Ladislav Smejkal 表示，Výboh 于 2017 年购买了这套公寓，当时该建筑仍在建设中，但从未计划住在其中。施工仅在 2021 年完成，公寓目前处于“外壳和核心”状态。
Smejkal 说，由于阿联酋房地产价格上涨，Výboh 目前正试图出售该公寓。