在解构系列（一）中，我们将保险定位数学问题和金融学问题，因此，理性保险决策就不可避免的需要了解保险精算。只要知道保险产品的精算原理，方能对保险产品进行定量分析。
1.定价原则
保险精算的第一步，首先需要弄清楚风险的发生概率，而这必然涉及到群体样本的选择。不同的承保对象，得出的风险发生概率是不一样的。
在早期的保险业，由于缺乏对人群样本的精准分类，保险公司习惯于将整个人群样本视为统一风险水平。而与之相对应的是，所有人均采用同一定价标准，不区分男女老少。
但是，显而易见的是，不同的人群的风险发生率是不同的，以疾病为例，老人的生病概率显著高于年轻人。如果均采用同一保险费率，容易导致年轻人不愿意投保。一方面，这对保险公司而言是一种损失；另一方面，年轻人也未能获得保险保障。
更为严重的是，由于低风险人群不愿意投保，而投保的人群主要是高风险人群，就会导致保险公司的承保人群的风险发生率偏离原来的精算假设。原本大家视为一个整体，由于低风险人群（年轻人）的存在，整体的风险发生率并不算高。而现在，低风险人群不愿意投保，所承保的确实高风险人群，风险的实际发生率高于精算假设，保险公司也将因此亏损。
于是，保险公司对承保人群进行了分类，按照年龄段、性别进行区分。由于相邻年龄的人群通常风险发生差异不大或者难以区分，保险公司通常采用按照年龄段进行群体划分，比如每相差5-10岁为一个群体，享有相同的保险费率。这样，有效的避免的了之前所有人采用同一费率的弊端。
随着保险业积累的数据越来越多，保险公司也开始了更精细化的人群分类，开始按照年龄、性别进行风险统计。对不同年龄、不同性别的风险发生率不同，对应给予与之相匹配的费率。
根据对人群风险的细分程度，保险业确立两个基本定价原则：共济原则和公平原则。如上所述，对所有人给予相同承保费率的属于共济原则，共济体现在低风险人群承担更多的风险保费来贴济高风险人群。而对不同人群根据风险高低给与不同的承保费率则是属于公平原则。
在实践中，社保由于承担了财富再分配的社会使命，所以通常采用共济原则，所有人享有同一费率。高收入人群对低收入人群进行共济，低风险人群（年轻人）对高风险人群（老人）进行共济。商业保险公司则通常采用公平原则，对不同的风险人群给予不同的承保费率。
2.保费制度
商业保险公司通常采用公平原则作为定价原则，必然导致了保费会随着年龄进行变化，此时保险公司还需要怎么设计保费。
早期的保险费率主要分为两种，一种是随着年龄变化逐年变化，这种保费制度称之为自然保费制度；另外一种则是按照年龄段收取保费，同一年龄段共用一个保险费率，这种保费制度称之为等级保费制度。
但是，这两种保费制度存在明显的不足，就是老年人的保费越来越高，但是老年人往往丧失了收入来源，最终造成老年人未来无法承担保费支付而造成保障终止。显然，这对老年人并不友好。
为此，保险公司设计了另一套保费制度--均衡保费制度。所谓均衡保费制度，就是人们在缴费期限内，一直缴纳相同的保费，保费不再随着年龄进行变化。在这种模式中，保险公司通过精算设计，将未来上涨的保费进行前置化缴纳，以确保未来保费不再变化。
现在主流的重疾险、寿险的保费设计通常采用均衡保费制度，而商业医疗险通常采用等级保费制度，其它一年期短险通常采用自然保费制度。
3.保障期限
在以往的自然保费制度和等级保费制度下，保险产品通常保险期限较短，通常为一年。均衡保费制度的出现，不可避免的带来了一个问题，就是重新确定保障期限，也就是保险合同的有效期限。而这一次的根源都是因为在均衡保费制度下，保险公司提前收取了未来的部分保费。
就此，保险期限随之拉长，进而出现了长期保险，比如保障数十年甚至终身。保障期限为终身的保险则称之为终身型保险，其余非终身的长期保险，则称之为定期型保险。
4.预定利率
均衡保费制度，还导致了另外一个副产物--预定利率。由于保险公司提前收取了未来保费，这部分保费又称之为储蓄保费。为此，保险公司相当于从客户那里进行了融资，从金融的角度来讲，保险公司需要为此支付融资成本，其百分比大小称之为预定利率。
与其他融资成本在后期才进行支付有所不同的是，保险公司对融资成本的支付采用的是提前支付方式，通过在精算定价时将未来的保费进行提前折算，提前扣减了部分未来所需的保费。因此，实际所缴纳的保费会更少。
当然，由于预定利率所涉及的内容较为复杂，此处不做展开，读者了解其中的原理即可，后续需要时再进行介绍。
5.附加保费
在保险经营的过程中，必然需要考虑经营所需的必要经营费用。另外，保险公司为了确保定价充足，通常会收取少部分额外准备金，以应对精算定价不足的情况，从而确保有充足的保险资金进行赔付。最后，商业保险毕竟属于商业行为，而商业行为必然有盈利需求，因此，保险公司会适当加收一部分保费作为经营利润。而这些为经营所需加收的保费，称之为附加保费。
当然，很多人一直认为保险公司只想着怎么赚取客户的钱，因此认为对保险公司的影响一直不好。公平而论，保险公司在经营过程中应该也必须获取对应的利润才合理。
从经营的角度来讲，保险经营过程中，保险公司承担了对应的经营风险，譬如精算定价不足导致损失等，因此需要获得对应的风险补偿。另一方面，保险公司需要大量的注册资金，而注册资金被经营所占用，因此这部分资金应该获得被占用的补偿。
对此，问题不在于保险公司赚取利润，而在于保险公司赚取的利润是否与市场环境等各种因素相匹配。人们所需要反感的，不是保险公司赚取利润，而是保险公司赚取与经营不匹配的超额利润。对此，我们暂且按下不表，未来再做介绍。
6.小结
至此，我们基本厘清了保险精算过程中所涉及的几个核心概念和定价影响因素。在后续，我们也将就对各类保险产品进行定性和定量化分析。
