1937年12月13日，南京沦陷，日军占领了南京！
战争——其实考验的不仅仅是军事实力这么简单，它涉及方方面面。既有军事，还有政治、经济、国力、社会、*意民**等等，是一系列很复杂的问题。
在日本在占领南京后，也需要论证军事目的是否达成、中日双方的态度、国际舆论的变化、今后的对策及将来战事发展等问题。
所以日军占领南京后第二天，其国内马上召开了内阁联席会议，其首要议题就是：中国政府会不会屈服及接受日本的条件？
日军占领南京
发动战争自然是要达成某种目的，日本侵略中国的目的就是要彻底地占领中国。而为了达成目的，日本既使用了鲸吞的策略，也采取了蚕食的办法。
早在山西会战之际，看准了军事上即将取得胜利的日本。便让德国充当中间人 ，开出了一系列的停战条件，希望德国人能说服国民政府和日本谈判，接受日本的停战条约。
这些条约自然是不平等的，其中包括承认“伪满政府”的合法性、要求内蒙自治以及“开放”华北等一系列损害中国的条款。
由于蒋介石没有答应停战条约，致使日本人在攻下南京后，就立刻召开了内阁会议，讨论中国这次是否会屈服和答应日本的条件。
日本国内对于侵华战争，总的来说是没有分歧的，但是对于阶段性的“鲸吞”，还是“蚕食”，日本国内是有不同意见的。
其中“主战派”认为国民政府不会屈服，应该继续加强*力武**征服；而主张适时结束战争的“主和派”则认为可以谈判，让国民政府接受日本提出的“条件”。
两派在会议上发生了激烈的讨论，最终的意见是，既然取得了“重大胜利”。那之前提出的“条件”就要加码，便又让德国充当中间人，使国民政府立即答应条件，否则就继续开战。日本人开立的条件大致如下：
一、中国放弃排日和反“满”的政策。
二、中国必须正式承认“满洲国”。
三、内蒙古实行自治，其国际地位与外蒙古一样。
四、中国必须确立防共政策，对日本和满洲国两国的防共政策要给予协助……
五、华北和内蒙都要设立非武装地带。
六、华北在中国的主权下，应设置适当的机构，赋予广泛的权利，保证实现日、满、华的经济合作。
七、在华中占领区设置非武装地带，由上海的日、华合作维持治安……
八、日、满、华三国在开发资源、贸易、航空、关税等方面，要签订协议……
九、中国应向帝国做必要的赔款。
然而这次，国民政府和蒋介石终于把日本人看得清清楚楚。蒋介石没有再犯“济南*案惨**”和“九一八事变”时对日本人的一味忍让。国民政府现在很清楚，日本人就是计划不断地侵吞中国的领土和主权完整。
所以，这次日本让德国驻日大使狄克逊来“带话”，蒋介石直接说“生病了”，德国人没能见到蒋介石。虽然见到了宋美龄和孔祥熙，但是得到的回复是强硬的：中国不惜经济崩溃，甚至可以投向苏联人怀抱，也会将抗战进行到底。
宋美龄
就在日本占领南京之时，苏联给予了中国大批的军事物资，包括二百六十门山炮、九百挺机枪、六十二架飞机以及大量的*药弹**，之后苏联又派来了辅导作战的军事顾问和飞行员。
狄克逊没能得到想要的回答，于是继续跟国民政府交涉，并威胁如果不答应日本的要求，中德关系将会恶化。但是这次，国民政府再也没有任何回复了。
从狄克逊处没能得到结果，日本政客开始焦急了。既见不到蒋介石，也得不到中国方面的任何信息。焦急的日本政客又希望通过德国驻中国大使陶德曼能从中斡旋，但陶德曼询问了国民政府行政院副院长张群，问是否答应日本人的条件后，得到的回复却是“还在研究中”。
这个回答非常地具有中国特色，对此，日本人既困惑又愤怒。
1938年1月11日，日本天皇召开御前会议，再次讨论“中国问题”。得出的结论是，如果中国政府不答应日本的条件，帝国将不再以国民政府为解决事变的交涉对象。将扶植新的中国政权，并与此政权签订调整两国关系的协定，同时协助新生的政权。
其实就在南京沦陷的第二天，日本方面已经在中国扶植了新的伪政权，一个叫*克王**敏的中国人，在北平成立了新的*政府伪**，并公布了一系列伪机构的成员单名，之后还给板垣征四郎的华北司令部送去了慰问。
大汉奸*克王**敏
1月13日，狄克逊再次出面，国民政府终于有了答复，但这次是“仔细研究中”……
15日，对于中国政府的回复，日本人再次召开内阁会议，会议上内阁成员认为，中国政府没有诚意，只是在采取拖延政策。而主战派则更加强调必须采取更加强大的*力武**，直到中国完全屈服为止。
16日，日本内阁发布声明：
帝国政府今后不再以国民政府为对手，而期望真能与帝国政府合作的中国新政府的建立与发展，并将与新政权调整两国的邦交，……
日本人的意思很清楚，就是不再承认国民政府为中国政府，开始把国民政府当成*亡流**政府，并扶植新的政权。
18日，日本政府召回了日本驻中国大使川越茂。国民政府也立即停止了“研究”，命令中国驻日本大使许世英回国，至此中日两国正式断交。
同时国民政府发表声明：
中国政府于任何情况下，必竭尽全力维持中国领土主权与行政之完整。任何恢复和平的方法，如不以此为基础，绝非中国所能忍受。同时日军占领区，如有任何非法组织窃政权者，无论对内对外当然绝对无效。
可以说这次国民政府真的是硬气了一把，也是彻底的和日本决裂，并且绝不接受丧失主权的任何谈判。而日本自然也没能从国民政府这里得到自己想要的，对于日本人来说，这其实是将自己拖向战争泥潭的开始，而日本人却根本没意识到。