有时候在企业的业务来往之间，有的客户会要求多开点发票，那么客户要求多开发票账务怎么处理?对于供应商发票多开了,多开发票的小规模纳税人和多开发票的一般纳税人，在账务处理方面也是有所不同的，在下文已将相关的会计分录为大家列举出来了，所以开发票时一定要注意，否则会有虚开发票的嫌疑。具体请看下文：

客户要求多开发票之账务处理

首先，多开发票是不对的，你可以搬出税法给予说教，再有可能会给你单位带来涉税风险，要从权益考虑。

再次，为确保业务长期合作关系，可以给予适当配合，其中成本可相互分摊。

第三，如果开，那么请双方会计人员相互辅助把相关业务单据规范好，比如交易合同，物流，资金流，票流，做到三流一致。

发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。

供应商发票多开之账务处理

一、对多开发票小规模纳税人的帐务处理

1、根据发票入账

借：原材料

贷：银行存款或现金同时

借：在途物资(多开的)

贷：应付账款(多开的)

2、下次进货时

借：原材料

贷：在途物资同时

借：应付账款

贷：银行存款

二、对多开发票一般纳税人帐务处理

1、根据发票入账

借：原材料借：应交税金--应交增值税(进项税额)

贷：银行存款或现金同时

借：在途物资(多开)

借：应交税金--应交增值税(进项税额)

贷：应付账款(多开)

2、下次进货时

借：原材料

贷：在途物资同时

借：应付账款

贷：银行存款