老一辈有个说法:"不怕穷,就怕穷孙子。"意思是家人之间出于感情因素,通常是把自己的积蓄和财产留给子女们。对于普通家庭来说,房子就是最大的家产了。
那么,把房子留给子女,哪一种方式更加合算呢?是直接卖给子女、是赠与子女,还是等到去世后由子女继承?对于大多数人来说,这无疑是一个值得深思的问题。
我有一位老朋友小李,他就最近遇到了这样的"烦恼"。小李今年65岁,有两个儿子,分别是大儿子小刚和小儿子小明。眼下小李的身体并无大碍,只是步入老年后难免会觉得有点吃力。
前不久,小李的太太对他说:"我们是不是该考虑一下,把我们的这套房子处理掉,归给两个孩子了?毕竟房子是我们的老本钱,如果留给孩子们将来分家,总比什么也没有强。"
听了妻子的建议,小李不由得开始反复权衡利弊了。
最简单直接的办法,莫过于把这套房子以低价直接卖给两个儿子。小李评估了一下市场行情,如果以六七折的价格卖给孩子们,他们应该还是能承受得起的。
不过,通过买卖的方式转移房产,除了要支付不菲的契税和手续费外,还会遭遇重新评估补征契税和印花税等问题。另外,既然以低价出售,子女那边实际上也要从银行*款贷**一大笔钱来付房款。
所以,干脆免去这一切麻烦,把房子以低价或象征性的价格赠与给两个儿子,岂不更加划算?毕竟父母对儿女出于天性的爱护和付出,心理上也更愿意采取赠与的方式。
然而,赠与房产给子女也有一定的缺陷。首先,如果是单独把房子赠与一个子女,另一个子女会感到不公平;如果双向赠与,又要被视为"双向赠与实为交换",需要补缴契税。其次,即使是单方面赠与房产,也需要缴纳3%的赠与契税。对于价值较高的房产来说,这笔费用可不算小数目。
除了上述两种"生前"的途径之外,小李还有一个选择,就是干脆不动产权,等到自己去世后再由孩子们依法继承这套房子。这种方式无疑最为省钱,而且程序上也最为简单。
但是,通过继承房产所需要缴纳的费用也不菲。首先是要缴纳遗产税和契税,约为房产评估价值的8%;其次还要支付不低于评估价值3%的手续费。哪怕对于普通家庭来说,这些税费加起来都是一大笔支出了。
综合考虑上述种种因素,小李觉得自己必须要权衡一番,三种方式各有利弊,到底哪一种相对来说更加合算和划算呢?
就在他一筹莫展之际,一位年轻人无意中给他提了个建议:为什么不把房产先赠与给儿子们,然后再由儿子们以赠与方式返还给小李?这种方式既享受了赠与优惠,又不会被视为双向赠与而必须多交税费。
听起来很有道理!小李随即请教了专业人士,这确实是一种非常可行的"房产转移"方案。只要父母先将房屋无偿赠与任一子女,然后子女再将房屋无偿赠与父母一人,就可以规避税费,而且在法律上也是完全合规的。这比之前想到的任何一种方式都要节省开支。
于是,小李马上实施起了这个"返赠"计划。先是以1元的象征价格将房产过户给大儿子,只需缴纳550元的契税和手续费。然后,大儿子又以同样的1元价格将房产无偿赠与给小李本人,双方再次只需缴纳550元的相关费用。
加起来总共只花费了1100元出头,而且手续上也更加便利迅速。相比之下,若是通过一般买卖或继承的方式,至少也要花费十几万元,节省实在太多了。
有了这次成功的"房产操作"经历,小李对于类似的财产传承问题也就有了门道。比如手头还有一些现金和存款,他也会以同样的方式"周转"一圈,避免纳税和手续费高昂。
通过规避开支的方法,小李最终将名下财产基本都"打理"完毕,等于事先为子女们筹谋了一笔不菲的"遗产"。
不过,小李也意识到,这种技巧毕竟还是有一定局限性。比如若是父母名下还有其他不动产或企业股权等,就很难再使用这一招了。不过,至少对于普通家庭的住房和存款来说,通过合理合法的方式，完全可以少缴纳很多不必要的税费。
现在我们生活在"知识即财富"的时代,只要掌握这些经验和技巧,其实就能真正做到为子女们"精打细算"。财富的传承虽然看似简单,却也需要家长们多一份智慧和远见。