参加养老保险是亏是赚？一直是参保的人们优先考虑的事情。有一个朋友的父亲缴纳了20年的养老保险，结果只领了两年的养老金就去世，是不是亏大了？其实，我们可以通过有关数据仔细计算一下。

养老保险的缴费钱数有多少？

养老保险的缴费，实际上分为单位缴费和灵活就业人员自己缴费。

如果是单位缴费的话，职工本人缴纳的是个人缴费基数的8%，进入个人账户的也是这笔钱。个人账户每年还会计算利息，2016年以来记账利率每年高达6%~8%以上。实际上2005年以前缴费的话，职工本人只需要缴纳3%~4%的缴费基数，记入个人账户是11%。所以，单位职工参保，职工本人肯定是不会亏本的。

如果是灵活就业人员，一般是按照20%的比例缴费，这种情况下缴费基数的8%进入个人账户，剩余部分进入统筹账户。灵活就业人员参保20年需要缴纳多少钱呢？

实际上20年前各地的社平工资只有1000元左右，缴费基数下限也就是600元；现在的各地全口径社平工资普遍在6000元以上，缴费基数下限也已经接近4000元。

如果20年前按照600元基数缴费，每月缴纳120元，一年是1440元。按照每年社平工资增长10%的比例计算，20年总共需要缴费8.25万元。

不过话又说回来，由于已经领取了两年养老金去世，实际上参保缴费的时间至少是22年前，当时的社平工资更低，缴纳的社保费实际上还要少。不过，为了简单起见还是按照8.25万元计算。

领取两年养老金就去世，总共能得到多少待遇呢？

参保人员去世，除了前期已经领取了两年养老金以外，其家属可以有三项待遇可以享受，养老保险个人账户余额、丧葬补助金和抚恤金。

（一）按照60%基数缴费20年，领取两年养老金差不多能有多少钱？按照养老金计算公式，基础养老金是16%的养老金计发基数，按照山东省2020年的养老金计发基数计算，基础养老金能领取1051.68元。

个人账户养老金是养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。缴费时，至少40%进入个人账户，不过还要计算个人账户的利益。本金3.3万元算上利息，假设有5万元。男性60岁退休，计发月数139个月，每月可领取360元个人账户养老金。

这样两部分待遇差不多是1400元左右，按照这两年的山东省养老金调整方案，每年养老金差不多还能够提升100元左右。

除此以外，山东省每年还有1700元的冬季取暖费，很多地方每月还有几元或者几十元的地方性补贴。

差不多两年能够领取养老金待遇3.7万元以上。

（二）个人账户的余额是退休时的余额加上这两年的利息，再减去这两年领取的个人账户养老金钱数。简单计算，个人账户余额至少还有4.2万元，这部分钱是可以继承的。

（三）丧葬补助金，统一是去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入的两倍。山东省的2021年度城镇居民人均可支配收入每月为3922元，因此丧葬补助金是7844元。

（四）抚恤金是根据养老保险的缴费年限和领取养老金的时间确定。养老保险缴费20年，领取养老金两年，抚恤金是12个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入，这一部分待遇在山东省是47064元。

综合以上四种待遇，领取的养老保险待遇总和是13.39万元。比起8.25万元的养老保险支出，究竟是亏了还是赚了呢？你认为答案是怎样的？

不过说实话，这位老人是非常不幸只领了两年的养老金，而我国的人均预期寿命2021年就已经达到了78.2岁，由此就可以看出领取参加养老保险，领取养老金待遇的优势了。

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