年底了，很多公司账务往来频繁。在珠海所有经营企业的老板们都要小心了，因为最近一段时期的诈骗犯罪已经把重点指向财务人员，且诈骗手法有很多新升级的地方。
财务被诈骗案开始进入活跃期。
刚当会计没多久就被骗400万
1月4日，我市高新区一家企业的会计孙小姐打开邮箱后发现一封未读邮件。
邮件的发送者自称是公司老板宋某，让她加入一个QQ群，有业务要交代。
孙小姐加入QQ群后，群里有三个人，一个是宋某，另一个是宋某的秘书肖某，还有孙小姐自己。
宋某在群里问，我们公司账上还有多少钱？孙小姐如实回答了。
随后，宋某吩咐说，最近公司要签一个新业务，对方先付保证金。合同的事你和对方公司的曹总联系一下，尽快把合同签了。
孙小姐答应了。过了没多久，宋某在QQ群里发了两张转账截图，一张是100万，一张47万。
不过这个转账截图显示，钱并没有转进公司账户，而是转进了宋某个人账户。
宋某说保证金已经收到了，可以联系曹总办合同，并给了曹总的电话号码。
于是孙小姐给曹总打电话说要签合同。
电话那头曹总说，看了你们传过来的合同复印件，我觉得条款有问题，要重新面谈一下。这保证金你还是先退回吧。
于是孙小姐请示宋某，宋某说，可以退，但如果是私人账户退，要去银行。
现在没有时间，你还是先用公司账户转吧，转完后，我再用私人账户里的钱填进公司账户就好了。
孙小姐没有多想，就按照宋某的要求，把公司账户里的钱办理了打款手续，经过财务总监签字后，转了147万给对方。
到了第二天一早，宋某又在QQ群里发号施令了，理由和上一次差不多，孙小姐依然没有怀疑，这次转了300多万。
第二天下午，宋某继续在QQ群里要求孙小姐转钱。这次孙小姐看了之后冷汗直冒了。
为啥？因为当天下午，公司宋总明明就坐在旁边的会议室主持一个会议！她赶忙跑过去询问宋总。
原来QQ群里的宋某并不是坐在眼前的老板宋总。这情况一说，公司赶紧报了警。
网络追逐大战开始
公司报警之后，离第一次被骗已经过去24小时。这个时候，钱早已被诈骗分子转了不知道几手了，但好在不算太晚。
金额这么庞大，靠一两位民警来追是不可能的。
民警打开系统一查，这400万进了一级账户后，立刻被拆分汇入了30多个二级账户，兵分30多路。
这情形好像笑傲江湖，任我行与方证比武时，方证使出的少林千佛手，珠海刑警的任务则是要像吸星*法大**那样把钱吸回来。
珠海反诈中心灯火通明，全体民警通宵加班。相关合作的银行联络人员同样全体待命，展开配合。
警方速度非常快，大概一个多小时就追到了三级账户。
到了第三级账户就不像一级到二级账户那么简单：只是1个账户变30多个账户，单纯增加了数量，但账户性质都一样，属于私人账户。
三级账户里，很多不是转账，而是以消费的名义把钱花出去了，有的是商铺的POS机刷的，有的是对公账户转的。
而且这些转的钱里，并不只有孙小姐被骗的那笔钱，还混杂有正常的交易资金在里面。情形就更复杂了。
这需要民警用更多的耐心和细心，抽丝剥茧，把被骗资金捋出来。
追到第三级账户时，警方还是晚了一步，钱还是提前被转走了，追到第四级和第五级账户时，警方的脚步终于赶上了犯罪分子。钱基本都被冻住了。
400万中，其中150多万经过警方分析，链路搞得非常清晰，就是孙小姐被骗的那一笔钱，可以原路转账返回给她。
余下的钱警方还在逐一甄别中。
作为刚入职不久的新人，一上班就被骗了几百万，孙小姐经受了不小的刺激，心情犹如过山车。
好在老板宋总比较淡定，安慰她好好工作，不要有思想包袱。（小编给老板的这个态度点个赞。）
年底财务被诈骗有这几点教训
财务诈骗并不是什么新鲜的事情，但小编还是要发出一个提醒，年底各公司账户来往频繁，*子骗**已经把大部分精力转到这里。
各公司老板要特别留意了。
财务诈骗对于*子骗**来说，“性价比”很高，任何财务诈骗，只要成功，一单都是几十上百万的，这个比单纯骗一个人来钱多多了。
结合孙小姐被骗这事来分析，主要值得吸取的教训有三点：
一是各公司企业要注意，财务诈骗剧本已经升级，原先的冒充老板诈骗财务都是直接说公司要转一笔货款，让财务往外面给钱。
往外给钱，而且一给几百万，财务的警惕性会比较高，可能会反复多问问，这一问往往就会露馅。
所以使用新剧本的财务诈骗，都不再用对外给钱的名义，而是像本案一样，好像别人已经打了款，然后要财务退钱给人家。
以退钱的名义，会计的警惕性就低很多了。
二是，现在年底，各公司转账往来频繁。*子骗**也正是利用了这一点，在年底大肆出击。
就是因为年底急用钱的业务多，很多公司在财务支付上，年底管得比平时松。
正常情况下，就有很多钱是没有经过严格审批流程走出去的，有的甚至是老板直接发个微信打个招呼，会计就把钱转出去。
等到*子骗**冒充老板时，要会计赶紧转钱，不容易引起怀疑。
三是，财务被骗的公司绝大多数都是私营企业。私营企业就是公司的东西都是老板个人的，公私之间不太分明。
在本案中，*子骗**先给孙小姐看了张转账凭证的截图，这个截图显示钱是转给私人的。
但后来冒充老板的*子骗**让孙小姐直接从公司的账户里把钱转出去，然后再用私人账户填进来，这种操作也没引起孙小姐的质疑。
很大程度上，是因为这是一家私营企业，公司的就是老板的，分得不是太清楚。
财务诈骗案里，所有被骗公司几乎都是私营企业，公家单位被骗的基本没有。
为啥？公家单位财务审核制度很严格，很多单位支付10万以上就要上*党**委会、经管会，*子骗**哪有下手的空间。
私营企业既要灵活经营，有些钱要转得很快，又要防范*子骗**，严格财务流程，拖慢了转钱的速度，这怎么办呢？
小编有个招。
私营企业可以设定一个安全阀。所有钱款转出，比如金额超过一定额度，就指定用某几个账户转账。
而这几个指定账户的KEY都只掌握在老板一个人手里就好了。
*子骗**冒充的是老板，只要支付前要老板输入支付密码，*局骗**就不攻自破了。
结语
尽管现在珠海反诈中心的机制已经日趋成熟，像冒充老板诈骗财务几百万的这种大额案件。
反诈中心与各运营商、银行团结协作，基本上都能追回部分或全部欠款。
但对于私营企业来说，最好的就是不被骗啊。
不想被骗，一是希望各企业广泛转发本条微信给同行会计，让大家都知道有这回事，*局骗**不难识破。
二是私营企业还是要在财务制度流程上下功夫，你转钱可以很快，但在某个环节上一定卡牢卡严。
这一点上想好了办法，就能杜绝类似事件发生！
END
（来源：珠海刑侦）