#头条创作挑战赛# #养老# #退休# 随着社会保险的制度完善，覆盖范围越来越广泛，每次社会保险的变革都会引起极大的关注和争议。目前关于退休金的领取条件为社保买够15年和年龄达到法定退休年龄后就可以逐月领取。 但是在现实中，有些参保人退休年龄还未到就去世了，难道社保就白缴了吗？
下面我们一起来看看如果退休年龄未到不幸去世，其已缴纳的退休金按国家相关规定，应该怎么继承呢？
一、养老保险（退休金）方面
根据法律规定，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。其中，基础养老金从养老保险统筹基金中列支；个人账户养老金，首先从个人账户储存额中列支。当个人账户储存额变为零时，其个人账户养老金从统筹基金中列支。就是说退休人员的退休金是由国家和个人养老金两部分组成，国家部分会根据当年度缴费城市的工资水平决定，个人部分按个人缴纳的总额和利息分摊发放（也就是缴纳年限越长或基数越大，这部分钱就越多）。
国家政策明确规定: ”参加养老保险的人员死亡的， 其个人账户余额可以继承.”就是说：如果退休年龄未到不幸去世的话，个人养老金账户钱是可以一次性继承的，但是划入国家基础养老金统筹部分的，则不属于参保人，自然无法由参保人继承者取得。此外，养老金个人账户的结余款如果没人提取，或只提取一部分，那个人养老金账户中的钱将会纳入国家养老基金统筹。
二、医疗保险方面
医疗保险的操作原理跟养老保险比较类似，是由国家和个人两部分组成，如果退休年龄未到不幸去世的话，参保人医保卡里个人医疗账户有余款，将由参保人生前指定的受益人或者法定继承人接收。此外，医保个人账户的结余款如果没人提取，或只提取一部分，那个人账户中的钱将也会纳入国家基本医疗保险基金统筹。
三、住房公积金
《住房公积金管理条例》第二十四条：职工死亡或者被宣告死亡的，职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。个人公积金账户的结余款如果没人提取，或只提取一部分，那个人账户中的钱将会被纳入住房公积金的增值收益。
四、职业年金、企业年金
职业年金和企业年金一样，属于补充养老保险的延伸，需要在退休后按月提取，但如果购买者不行去世，个人年金账户的余款可以继承。
总之，退休年龄未到不幸去世，社保不会白缴，但缴纳的钱不能退，只能由于参保人生前指定的受益人或者法定继承人来继承。
另外，《社会保险法》规定，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金。
丧葬补助金：主要用于安葬去世人员所需要的费用，该费用由社保机构直接发给去世人员的直系亲属。目前，丧葬补助金尚无全国统一的发放额度标准，一般为上一年度本省城镇居民月人均可支配收入的2倍。譬如2023年丧葬补助金，比较高的有上海14006元、北京14004元、浙江11878元、江苏10030元、广东9484元，比较低的有甘肃6262元、吉林5912元、黑龙江5840元。
抚恤金：指国家机关、企事业单位、集体经济组织对死者家属或伤残职工发给的费用。工人、职员因工死亡时，按其供养的直系亲属人数，每月付给供养直系亲属抚恤费，至受供养人失去受供养的条件为止。根据《企业职工基本养老保险遗属待遇暂行办法》，抚恤金最低发放9个月的上年度本省城镇居民月人均可支配收入，最高发放24个月的上年度本省城镇居民月人均可支配收入。但是在计发月数方面，与个人累计养老保险缴费年限和领取养老金的年限挂钩，每领取1年的养老金，扣减1个月的计发月数。
需要指出的是，对于在职人员（含灵活就业等以个人身份参保人员）去世来说，缴费年限不满5年的，发放月数为3个月；缴费年限满5年不满10年的，发放月数为6个月。
例如：某单位在职员工刘某，参保缴费年限为21年又3个月，于2022年9月因病去世，刘某所在的身份2022年城镇居民月人均可支配收入为3000元，则其家属可领取的遗属待遇为：
1、丧葬补助金：3000*2=6000元
根据抚恤金缴费年限满10年不超过15年(含15年)的，发放月数为9个月，缴费年限15年以上的，每多缴费1年，发放月数增加1个月。
2、抚恤金：3000*(9+6+3/12)=45000元
3、该遗属待遇合计=6000+45000=51000元
