着眼未来
从1942年底到1943年3月，迁移到车里雅宾斯克的183厂和莫洛佐夫设计局几乎同时完成了装不同炮塔的T-43-1的2辆样车。它们的共同点是尽量采用T- 3 4坦克上的成熟技术和部件，但同时又吸收了早先为T-34M坦克准备的大量技术成果，如扭杆悬挂装置、垂直侧面装甲以及带车长指挥塔的大型3人铸造炮塔等特色，其他改进还包括加厚了装甲，使炮塔正面的装甲厚度达到了90毫米，车体正面的装甲度达到了75毫米，战斗全重达到了34.1吨。然而，到了1943年夏天，经过库尔斯克激战，苏军认为下一世代的主力坦克火炮起码要达到85、乃至100毫米以上，这一点却是T-43没有完全考虑到的。
不过， 在T - 3 4 M 和T - 4 3 坦克研制过程中所积累的大量技术储备，最终为成功奏响T - 44坦克的“前奏曲”。1944年2月至3月，在莫洛佐夫设计局指导下，第183工厂开始在T-43坦克基础上制造改装85毫米坦克炮的T- 4 4试验样车，代号“136工程”。“136工程”的基本设计思想，就是改装大口径火炮，此外降低车高，简化车体结构，力图缩小车体外形，同时把因此节省下来的车体重量用于加强装甲。而就底盘部分而言，与T-34M及T-43相比，其最大变化在于不但继承了T-34M的扭杆式悬挂系统，还沿袭了T-34系列的履带、大直径负重轮等行动部分设计，因此对某些类型的装备可即刻转入大规模生产的要求有所放宽，而T-44本身又与T-34拥有相当程度的部件通用性，这一切都决定了不但T-44将取代T-34的可能性相当高，而且以其为底盘的一系列衍生型号也需要被尽快提上日程。
总的来看，136工程只是车体外形更加小型化一些，重量也比T-34/85轻，约为31～31.5吨，不过装甲厚度还是达到了车体正面120毫米，侧面75毫米，而且对动力舱动力/传动系统的布局进行了大幅度调整，以达到减少动力舱体积、增大车体内部有效容积的目的。具体来说，减小动力舱体积的设计方法主要有：发动机横置；通过功能整合来减少传动装置机件的数量；采用更紧凑的发动机废气引射冷却系统缩短空气管道的长度；通过使用帆件的内腔和开孔来减少管道占用的空间；将部分部件从车内挪出(如外组燃油箱)；发动机和传动系采用伺服传动和电传动操纵装置；采用空间形状复杂且各种机件内置的燃油箱。而“136工程”则将上述手段全部包揽其内，这使其动力舱长度比T - 3 4 / 8 5 减少约12%。
不过需要说明的是， 由于“136工程”的新型V44 12缸V型柴油发动机（520马力）采用了横置式布局，在缩短了动力舱长度的同时，必须在传动系统中增加一个传动齿轮箱来改变动力传输方向，所以“136工程”的传动系统实际上是一种全新设计的固定轴式传动系统，在当时具有国际顶尖的一流水准。
显然，作为消除了大量瑕疵的针对性产物，或者说是对几年东线高强度机械化战争的反思，从各方面来看，历经几次重新设计的T-44都是比T-34更为完善的装甲履带底盘，对于制造工时和生产工艺的要求却并不比后者更高。再加上此时战争的结局已经可以预见了——苏军接连实施大规模战略性进攻战役，战线从第聂伯河、维斯瓦河、奥得河一直向西，在这一系列进攻战役中，显示了其战役指挥的日臻成熟。而德军尽管依靠某些久经战阵的精英，不断取得令人瞠目结舌的战术胜利，但在战役层次上已陷入无计可施的被动境地，在苏军强大的进攻面前只能节节败退，因此对某些类型的装备可即刻转入大规模生产的要求有所放宽，而T-44本身又与T-34拥有相当程度的部件通用性，这一切都决定了不但T-44将取代T-34的可能性相当高，而且以其为底盘的一系列衍生型号也需要被尽快提上日程。于是，在UT Z M所提出的5个SU-100后继方案中，为什么只有基于T - 4 4 底盘的S U - 1 0 0 - M - 2与SU-122-4中选，而基于T-34底盘的方案，全部被淘汰出局的原因也就不难理解了——苏联坦克设计师已经开始着眼于战后了。