从前，坊间曾流传着这样的投资秘籍：
小王决定用实践来检验：
50年后，小王成为了老王，一阵风之后，他的实验品又如何了：
可能，实验品真的增值了：
钱生钱的本质其实就是货币时间价值的体现。货币的时间价值，并不是指仅仅静静地等待货币便会增值，而是指货币经过一定时间的投资与再投资而增加的价值。因此我们可以看到，这其中有两个条件，一是时间，二是投资。比如，小王决定往银行存100元，时间为3年，年利率为5%，计息方式为单利计息（只对本金计息，利息不会产生新的利息）。小王的行为便是一个简单的投资行为，三年中，银行拿着小王的钱继续投资，进行着许多神操作。 三年后，小王欢喜的取出了他的本息和115元。
以上便是一个简单的货币时间价值的应用。其中，初始的100元称为现值，一般用P表示，是未来的货币折算到现在的金额；最后取出来的115元是终值，一般用F表示，是现在的货币折合到未来的价值，也就是本利和；时间3年是计息期，就是相邻两次计息的时间，用n表示；最后便是5%的利率，用i表示，就是你理解的利率的那个意思……
为什么要用字母表示呢，并不是为了显摆一下英文，而是可以将上述过程总结成一个公式：F=P×（1+i×n），这便是单利终值的计算公式，接下来，凭借举一反三并且闲的没事的精神，可以写出求解P、i、n的公式（以下省略100字，请自行体会）。
单利计息如此简单，终值增长速度也较慢，这显然不能满足资本家的要求，也让发放高利贷的大哥们很不满意。本金产生的利息同学并不开心，它也想产生自己的利息小弟，这样便有了另一种计息方式——复利计息，即所生利息也要加入本金再计利息，俗称"利滚利"。
小王同学又出来投资了，还是100元的本金，时间还是3年，年利率5%，只不过，这次采取的是复利计息方式。银行还是3年的神操作，但是三年后，小王会取出本息和115.76元（折腾之后没什么变化的原因是——本金太少+时间太短……）。
接下来请公式登场： F=P×（1+i）^n，即每年都要把利息i算入本金P继续计息。这时候，给（1+i）^n取一个名字，叫做复利终值系数，用（F/P，i，n）表示，如果i、n都是整数，可以查询复利终值系数表，方便计算。同理，P=F×（1+i）^-n，给（1+i）^-n取个名字，叫做复利现值系数，用（P/F，i，n）表示，也存在着复利现值系数表供查询。当我们想利用小学知识再举一反三求i、n时，发现小学的知识好像不够用了（如果小学学了奥数等其他神奇的知识，请自行忽略此句），这时可以用内插法计算，翻译一下，就是试数*法大**（当然不是漫无目的的尝试）。现在，试数*法大**一般存在于理论中，因为……
计息期间并不一定是一年，也可能是每季度、每月，计息期越短，计息次数越多，利息额也会越大。比如，小王有本金1000元，投资某一项目，投资5年，年利率8%，按季度付息，则可以将此考虑成利率为2%，期限为20，得出终值F=1000×（1+2%）^20，其中年利率8%称为报价利率（金融机构按年告知的利率），2%称为计息期利率，若按照已知投资期限，算出的能使终值相等的年利率，称为有效年利率。当计息期不同时，可以利用有效年利率大致比较收益。