A股IPO排队候场已近四年，没想到刚刚恢复IPO排队，湖州银行股份有限公司（以下简称“湖州银行”）就因业务违规被罚。
业内认为，中小银行普遍存在资产质量不透明等问题，这些问题短期内难以得到改善。
刚恢复IPO排队 业务违规被罚
今年3月，上交所受理了湖州银行的首发申请。今年9月末，由于发行上市申请文件中记载的财务资料已过有效期，需要补充提交，上交所中止湖州银行的发行上市审核。直至本月初，湖州银行已更新提交相关财务资料，上交所恢复其发行上市审核，当前受理状态为“已问询”。
按照计划，湖州银行拟公开发行股份数量不超过3.38亿股，并在上交所主板上市，募集资金总额不超过25.5亿元，全部用于充实该行资本金。
不过，就在IPO恢复审核后不久，湖州银行因业务违规收到罚单。
丝路新闻记者查阅国家金融监督管理总局官网显示，11月14日，国家金融监督管理总局嘉兴监管分局公布，湖州银行嘉兴分行存在*款贷**管理不到位导致出现风险、员工与客户发生非正常资金往来等违规行为。国家金融监督管理总局嘉兴监管分局决定对湖州银行嘉兴分行罚款85万元，时任湖州银行嘉兴分行营业部客户经理薛松被禁止从事银行业工作5年，时任湖州银行嘉兴分行营业部负责人王剑平被警告并处以罚款5万元，时任湖州银行嘉兴分行副行长陈碧波也被采取警告的监管措施。
资料显示，湖州银行前身是成立于1998年的湖州市商业银行，也是湖州市本土唯一具备法人资格的城商行。
候场近四年 上市之路坎坷
回顾湖州银行的上市之路，其实并不算顺利。此次被罚前，湖州银行A股IPO排队，已候场近四年。
早在2019年3月，湖州银行就向浙江证监局递交了辅导备案公示文件。2020年初，湖州银行向证监会递交上市申请，正式进入IPO排队。此后随着A股发行注册制的全面铺开，湖州银行的首发申请平移至上交所。
而据湖州银行招股书披露，筹备IPO期间，该行也曾多次被罚。2019年至2022年上半年，湖州银行因违反国内监管规定而被国内监管部门处罚共计4宗，罚款金额合计约240万元。
其中，2019年8月，因虚增存*款贷**、贷后检查不尽职、部分信贷资金被挪用、同业投资未严格比照自营*款贷**管理等违规行为，湖州银行被原银保监会湖州监管分局处罚135万。
2022年4月，因贷后检查不到位及对公信贷资金被挪作银行承兑汇票业务保证金，以及银行流动资金*款贷**管理不到位及部分*款贷**违规用于归还股东他行个人住房按揭*款贷**等违规行为，湖州银行嘉兴分行被罚款50万元。
今年3月，上交所受理了湖州银行的首发申请。今年9月末，由于发行上市申请文件中记载的财务资料已过有效期，需要补充提交，上交所中止湖州银行的发行上市审核。直至本月初，湖州银行已更新提交相关财务资料，上交所恢复其发行上市审核，当前受理状态为“已问询”。
按照计划，湖州银行拟公开发行股份数量不超过3.38亿股并在上交所主板上市，募集资金总额不超过25.5亿元，全部用于充实该行资本金。
“IPO期间首要注意规范经营”
万联证券投资顾问屈放在接受“丝路新闻”采访时表示，不同于其他拟上市企业，银行作为中国最重要的持牌金融机构，证监会一直持比较审慎的态度。除此之外，银行要上市，还要受到来自银保监会的批准，部分银行另需征得国资委的审批同意。
另外，中小银行普遍存在资产质量不透明的问题，“部分中小银行披露出来的坏账率，其实并不一定是真实的，里面可能存在很多隐形的坏账率，比如说影子银行，还有资管新规所产生的一些资产缩表。”银行如果要上市，一些财报中体现不出来的问题就必须公开透明。
尽管上市过程缓慢，但中小银行通过IPO等方式补充资本金仍是业务发展的刚需，上市筹集的资金可以有效地补充中小银行核心一级资本。此外，监管部门也在鼓励中小银行通过多种渠道来补充净资本。
对此，屈放建议称，企业在IPO期间首先需要注意的是规范经营，包括财务规范，经营规范，股权明晰等，这是对拟上市公司的基本要求。其次在IPO审核阶段重点关注的是关联交易，企业应格外注意是否与大股东或大客户间存在较大的关联交易。如存在需向交易所明确关联交易的合理性。
此外，近年来息差的减少是制约银行利润提升的主要因素，而地方性银行更应该根据自身特点及所在地区的优势发展特色经营，同时需要注意资本金充足率等问题。
“总而言之，IPO对于地方性银行而言是一次很好的宣传，更有利于公司未来市场空间的拓展。”屈放说。（周金柱）