有即将退休的朋友很忧愁：个人养老金账户的钱太少了，等领光了这部分钱，养老金会下降。也有人感叹：领光了个人账户的养老金金，终于是“回本”了。
这些说法统统是错误的！
个人账户养老金领完后，养老金待遇不会下降
有一点是毋庸置疑的，养老金个人账户的钱被领完后，养老金待遇 不会下降！
养老金账户是由个人账户和统筹账户共同组成的，当个人养老金账户的钱被领完后，统筹账户的共同资金池将会接过个人账户的养老任务，为养老人继续提供相同数额的养老金。
因为你所缴纳的养老保险金，并没有全部进去个人养老金账户，还有一部分钱进入了统筹账户！
无论是通过企业单位来参保，还是通过灵活就业的形式参保，其中绝大部分的比例都会进入到统筹账户里面去，当个人账户领取完成以后，就可以享受统筹账户养老金，不会出现养老金待遇降低的情形。
活到多大岁数，养老金才能“回本”呢？
有人认为，只要把个人账户的养老金全部领到手，就算是“回本”了。
错误！
前面我们说过啦，我们缴纳的养老保险其实并没有完全进入个人账户，无论是在单位工作，还是灵活就业人员。
灵活就业人员缴纳的养老金有60%进入了统筹账户，领完了个人养老金账户的钱，当然不算是回本了。
哪怕是在单位工作的人员，领完个人账户的养老金也不算是“回本”，因为单位为你缴纳的养老金统统进入了统筹账户，这部分养老金其实是你的价值体现，依然属于你。
比方说，工作期间内。你个人账户一共有养老金20万，这时你单位为你缴纳的养老金事实上有40万，这40万都在统筹账户里。领完了20万，根本不叫“回本”，你把统筹账户的40万连本带利地领回来了，那才叫“回本”。
那么，你需要活到多大岁数才能“回本”呢？
目前50岁退休，个人账户养老金计发月数为195个月，55岁退休按170个月计发，60岁退休按139个月计发。
因此，退休人员个人账户养老金被领取完毕对应的年龄，理论上分别是66.25岁，69.17岁，71.58岁。但实际上，却比这个年龄要晚，60岁退休的人大约需要到74岁才能把个人养老金领完。
假如你个人账户的养老金是20万，你60岁退休，那么，你74岁时能领光个人养老金，而此时，统筹账户的养老金还有大约20万需要你领，粗略估计需要到84岁才能领完吧。
这个时候，你才能说“回本”了。嗯，八十四五岁了，才能真正回本！
那么，这么说来，个人养老金账户岂不是没多大意义？
个人账户养老金的意义
没有人在意养老金的钱来自哪里，是由个人账户支付的还是由社会统筹账户支付的，所以，当养老人存活期间，个人账户养老金是没有多大意义的。
但当养老保险缴纳人在没有领完或者没有开始领取个人养老金时，养老金个人账户就有意义了—— 当养老保险缴纳人在退休前死亡时，家属可以向社保申请领回个人账户的这部分钱；如果养老保险人在退休后死亡，家属可以申请领回个人账户的余额。
以往有社保人员盗刷养老金的情形，很重要的原因就是一部分家属在养老保险人死亡后， 不知道或者忘记领取 社保账户里个人养老金这部分钱，结果被社保内部人员趁机盗刷。
结语
养老金个人账户的钱被领完后，养老金不会降低；养老金真正“回本”一般要活到八十四五岁才行；养老金个人账户余额是可以继承和支取的。