中宏网股票频道9月6日电 银保监会网站7月26日消息显示，营收、利润连年递增的广东华兴银行股份有限公司（下称：华兴银行或公司）7月21日再次收到监管处罚，原因为“未按规定向银行监督管理机构提供准确的理财业务数据”。
据华兴银行披露的年报数据，2018年至2020年度，华兴银行营收分别为44.97亿元、58.74亿元、73.76亿元，净利润分别为15.08亿元、20.36亿元、22.28亿元，扣非净利润分别为15.05亿元、20.38亿元、22.35亿元。业绩增长的同时，其资产质量数据显示，同期不良*款贷**率分别为1.09%、0.83%、0.75%，拨备覆盖率分别为218.13%、305.47%、328.60%，均呈现良好的势头。然而，靓丽的业绩背后，不仅此次“未按规定向银行监督管理机构提供准确的理财业务数据”暴露出信披存在的问题，纵观其历年财报，并结合公开信息，*款贷**审批“审慎经营”执行情况及远高于同行的*款贷**收入等疑点或从侧面反映出其内控管理方面的不足。
接受房企股权质押合规性之疑
2020年财报显示，华兴银行年度发放*款贷**余额1613.82亿元，其中面向房地产行业发放*款贷**额为446.43亿元，占年度发放*款贷**余额的27.66%，较第二大分类“个人*款贷**”余额高出9.26个百分点。同时2018年和2019年，华兴银行对房地产行业的*款贷**也分别位列第二位。
（图片来源：根据华兴银行年报数据整理）
而仅2020年度，华兴银行深圳分行就因“向关系人发放信用*款贷**”“流动资金*款贷**用于房地产开发”“存在质价不符”“员工为完成考核任务与客户账户发生非正常资金往来”等原因多次被处罚。
在接受处罚后的2021年以来，深圳分行仍然在接受着房企的股权质押对房企股东发放着*款贷**，其中涉及“深圳市河广源房地产开发有限公司”“惠东金麒麟企业有限公司”“深圳金广地产有限公司”“深圳市合泰房地产开发有限公司”“深圳市光明佳兆业置业有限公司”等多个企业。虽然有的出质人并未披露，但经企查查大数据及wind数据，有些所接受的标的企业不但没有土地项目中标信息或土地受让信息，且社保缴纳人数均为“0”。
（图片来源：企查查数据）
不仅该行存在这样情况，其他分行中诸如“华兴银行珠海分行”“华兴银行佛山分行”“华兴银行东莞分行”“华兴银行广州分行”“华兴银行肇庆分行”“华兴银行中山分行”“华兴银行江门分行”等也存在类似的情况。
需要指出的是，所接受的房企股权质押中，大部分房企质押额总额均为注册额，甚至有的并未完全实缴。“中山景辉房地产有限公司”注册资本7000万，实缴资本6000万，股权质押*款贷**额达7000万；“中山市远南房地产开发有限公司”“东莞市乐韬置业投资有限公司”等公司实缴资本为“0”，但股权质押额也为其注册资本额。
（图片来源：企查查数据）
尽管银保监会和央行三令五申禁止将信贷资金、流动资金流向房企，但华兴银行在面对房企的质押*款贷**中，对于社保缴纳人数为“0”，对于没有项目的房企，不知是否做到了遵守审慎经营原则。甚至出现接受连注册资本都未缴纳的房企股权质押情况，不知是否仍然存在“向关系人发放信用*款贷**”的情形。
不良率下降减值准备上升缘何
根据2018年至2020年报信息，华兴银行各期营收利润双增的同时，不良*款贷**率也在逐年下降，各期分别为1.09%、0.83%、0.75%。不解的是既然不良*款贷**率连年下降，资产减值准备和*款贷**减值准备额却逐年递增。数据显示同期其资产减值准备分别达10.36亿元、14.99亿元、22.45亿元；*款贷**减值准备分别为21.03亿元、28.90亿元、39.82亿元。
经计算三个报告期内，华兴银行营收增幅分别为30.62%、25.57%，净利润增幅分别为35.01%、9.43%；资产减值准备增幅分别为44.69%、49.77%，*款贷**减值准备增幅分别为37.42%、37.79%。核心一级资本充足率也由2018年末的10.32%直线降至2020年末的8.05%。
（图片来源：根据华兴银行年报数据整理）
核心资本作为商业银行抗风险能力的最根本重要指标，7%的核心资本充足率已经成为了公认的实际CCAR标准。面对逐渐下降且逼近CCAR标准的核心资本指标，或华兴银行资本承压仍然不小。
发放*款贷**/垫款收入远高同行
2018年至2020年度，华兴银行各期发放*款贷**和垫款（不含贴现）额分别为640.5亿元、918.34亿元、1325.30亿元，同期发放贷、垫款利息收入分别为43.17亿元、66.53亿元、93.20亿元，*款贷**及垫款收益/成本比分别为6.74%、7.24%、7.03%。
（图片来源：根据华兴银行年报数据整理）
公开资料显示，2020年全国134家城市商业银行排名中华兴银行名列46位。根据各家城商行2020年报，经抽样对比，第一名的北京银行*款贷**及垫款收益/成本比为4.53%；第二名的上海银行*款贷**及垫款收益/成本比为4.67%；第64名三峡银行*款贷**及垫款收益/成本比为5.35%；第73名的齐商银行*款贷**及垫款收益/成本比为5.41%。
黑猫投诉平台显示，消费者对华兴银行的投诉原因“广东华兴银行*款贷***绑捆**保险费”“和招联分期贷合作”等原因。尽管华兴银行方面对与招联分期贷等平台的合作予以否认，但面对远高于城商行同业利息收入比的原因，不知又该做何解释。
