以案为鉴，以案促改，以案明纪，从典型案例中学习如何避免企业刑事风险，助力企业打造高质量的合规体系。
2021年，全国各地生态环境部门会同公安、检察机关，扎实开展严厉打击危险废物违法犯罪和重点排污单位自动监测数据弄虚作假违法犯罪专项行动，重拳打击篡改、伪造自动监测数据行为。截至2021年10月，全国共查处自动监测数据弄虚作假案件270起，合计罚款4900余万元，专项行动取得明显成效。
为配合《环境保护法》的贯彻执行，严肃查处环境检测数据弄虚作假行为，2015年12月28日，生态环境部出台《环境检测数据弄虚作假行为及处理办法》。《处理办法》中规定的弄虚作假情形包括自动监测和手工监测工作中可能采取的手段和方法，力争囊括实验室监测从监测布点、采样、分析、质控到数据处理、出具报告甚至数据使用，以及自动监测从点位布设、站房要求、采样系统、数据分析处理到质控、档案记录等运行维护的各个环节，同时对监测人员、排污机构和运维企业可能存在的弄虚作假情形进行了明确规定，对*党**政领导和委托监测方可能干预环境监测行为的方式方法作出了详细界定，为打击环境监测数据弄虚作假行为提供了判定依据。
立法概况
《中华人民共和国刑法》
第三百三十八条【污染环境罪】违反国家规定，排放、倾倒或者处置有放射性的废物、含传染病病原体的废物、有毒物质或者其他有害物质，严重污染环境的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；有下列情形之一的，处七年以上有期徒刑，并处罚金：
（一）在饮用水水源保护区、自然保护地核心保护区等依法确定的重点保护区域排放、倾倒、处置有放射性的废物、含传染病病原体的废物、有毒物质，情节特别严重的；
（二）向国家确定的重要江河、湖泊水域排放、倾倒、处置有放射性的废物、含传染病病原体的废物、有毒物质，情节特别严重的；
（三）致使大量永久基本农田基本功能丧失或者遭受永久性破坏的；
（四）致使多人重伤、严重疾病，或者致人严重残疾、死亡的。
有前款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。
最高人民法院 最高人民检察院《关于办理环境污染刑事案件适用法律若干问题的解释》
第一条：实施刑法第三百三十八条规定的行为，具有下列情形之一的，应当认定为“严重污染环境”：
（七）重点排污单位篡改、伪造自动监测数据或者干扰自动监测设施，排放化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物等污染物的；
第十条：违反国家规定，针对环境质量监测系统实施下列行为，或者强令、指使、授意他人实施下列行为的，应当依照刑法第二百八十六条的规定，以破坏计算机信息系统罪论处：
（一）修改参数或者监测数据的；
（二）干扰采样，致使监测数据严重失真的；
（三）其他破坏环境质量监测系统的行为。
重点排污单位篡改、伪造自动监测数据或者干扰自动监测设施，排放化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物等污染物，同时构成污染环境罪和破坏计算机信息系统罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。
从事环境监测设施维护、运营的人员实施或者参与实施篡改、伪造自动监测数据、干扰自动监测设施、破坏环境质量监测系统等行为的，应当从重处罚。
典型案例
广东韶关浩蓝环保科技有限公司篡改、伪造
自动监测数据案
2021年4月12日，韶关市生态环境局执法人员对韶关浩蓝环保科技有限公司进行突击检查时发现，该公司擅自将化学需氧量、氨氮、总氮、总磷等自动监测设备进样方式由“水样管进样”改为“标样管进样”，并将稀释配制后的4种废水污染物浓度达标水样分别盛装在塑料瓶中，使自动监测设备通过标样管采集塑料瓶中水样进行分析监测，涉嫌篡改、伪造自动监测数据。仁化县环境监测站当日对该公司的外排废水进行取样监测，结果显示氨氮浓度为63.3mg/L，超过排放限值6.9倍。
经调查证实，该公司污水处理技术负责人戴某实施了以废水稀释配制水样替代实际外排废水，篡改自动监测数据的行为。仁化县人民法院于2021年9月22日以污染环境罪，判处戴某有期徒刑六个月，并处罚金人民币7000元。
刑事合规风险识别
篡改监测数据包括哪些情形？
（一）未经批准部门同意，擅自停运、变更、增减环境监测点位或者故意改变环境监测点位属性的；
（二）采取人工遮挡、堵塞和喷淋等方式，干扰采样口或周围局部环境的；
（三）人为操纵、干预或者破坏排污单位生产工况、污染源净化设施，使生产或污染状况不符合实际情况的；
（四）稀释排放或者旁路排放，或者将部分或全部污染物不经规范的排污口排放，逃避自动监控设施监控的；
（五）破坏、损毁监测设备站房、通讯线路、信息采集传输设备、视频设备、电力设备、空调、风机、采样泵、采样管线、监控仪器或仪表以及其他监测监控或辅助设施的；
（六）故意更换、隐匿、遗弃监测样品或者通过稀释、吸附、吸收、过滤、改变样品保存条件等方式改变监测样品性质的；
（七）故意漏检关键项目或者无正当理由故意改动关键项目的监测方法的；
（八）故意改动、干扰仪器设备的环境条件或运行状态或者删除、修改、增加、干扰监测设备中存储、处理、传输的数据和应用程序，或者人为使用试剂、标样干扰仪器的；
（九）未向环境保护主管部门备案，自动监测设备暗藏可通过特殊代码、组合按键、远程登录、遥控、模拟等方式进入不公开的操作界面对自动监测设备的参数和监测数据进行秘密修改的；
（十）故意不真实记录或者选择性记录原始数据的；
（十一）篡改、销毁原始记录，或者不按规范传输原始数据的；
（十二）对原始数据进行不合理修约、取舍，或者有选择性评价监测数据、出具监测报告或者发布结果，以至评价结论失真的；
（十三）擅自修改数据的；
（十四）其他涉嫌篡改监测数据的情形。
伪造监测数据包括哪些情形？
（一）纸质原始记录与电子存储记录不一致，或者谱图与分析结果不对应，或者用其他样品的分析结果和图谱替代的；
（二）监测报告与原始记录信息不一致，或者没有相应原始数据的；
（三）监测报告的副本与正本不一致的；
（四）伪造监测时间或者签名的；
（五）通过仪器数据模拟功能，或者植入模拟软件，凭空生成监测数据的；
（六）未开展采样、分析，直接出具监测数据或者到现场采样、但未开设烟道采样口，出具监测报告的；
（七）未按规定对样品留样或保存,导致无法对监测结果进行复核的;
（八）其他涉嫌伪造监测数据的情形。
刑事合规风险防控
建立严格的环境数据检测管控制度，加强自我监督
制度不健全、不具体是“篡改监测数据、伪造监测数据”问题反复出现的重要因素，建立一套从采样到分析到报告全过程无死角可溯源的作业管控制度，实现全流程的严格管控，加强自我监督检查力度是企业防控环境数据检测刑事法律风险的重要保障。
强化环境监测法律培训，深入开展典型案例学习
企业要广泛开展环境数据检测相关法律法规的宣传教育，采取多种形式向员工普及环境数据监测相关法律知识；深入开展环境检测数据篡改、造假典型案例的学习，教育引导员工自觉遵守法律规定、履行法律义务、知晓法律后果，增强全体员工学法、守法、尊法的意识，坚守法律底线，避免篡改、伪造环境监测数据行为的发生。
刑事合规的价值
刑事合规是企业家通过企业内部法治实现自我保护、终身保护的盾牌；是企业家保护自己人身、财产安全不受非法权力侵害的终极*器武**；是企业家防止本企业人员刑事犯罪的最有效手段；是企业核心人员涉嫌刑事犯罪时不予批捕、不予起诉或量刑从轻、减轻的决定性条件；是企业的防火墙，也是企业健康、可持续性发展的根本保障。
作者：
代现峰 盈科（北京）监事会副主任，盈科（北京）刑事合规研究中心执行主任，中国交通运输协会法律工作委员会秘书长，海南大学中欧比较法研究中心研究员，鲁东大学盈科法学院客座教授
孙士英 实习律师