多次因同样问题被罚、与大股东关联交易频繁，英大人寿合规意识亟需增强
《中国科技投资》龙敏
近日，国家金融监督管理总局行政处罚信息显示，英大泰和人寿保险股份有限公司（以下简称“英大人寿”）因报送监管部门的标准化数据报表不真实、关联方和关联交易信息不真实，被罚款280万元，四名责任人被处以警告并罚款，共计罚款308万元。
近年来，英大人寿已多次因虚假资料、未按规定报送可疑交易报告等违法违规问题被罚。而今年以来，英大人寿被处罚的问题还涉及对保险代理人培训和管理不到位、跨省销售保单等违规行为。
做为“电力系”险企，英大人寿近年多笔关联交易均与实控人国家电网有限公司（以下简称“国家电网”）相关，然而其偿付能力仍面临下滑趋势，资产亦面临补充压力。2020-2022年，英大人寿净资产连年下降，截至2023年二季度末，其净资产为33.78亿元，同比下降3.60%。
多次因数据不真实被罚
处罚信息公开表显示，英大人寿存在两项违法违规事实：报送监管部门的标准化数据报表不真实、报送监管部门的关联方和关联交易信息不真实，被处以罚款280万元。
同时，时任公司副总经理夏凡，时任公司副总经理、董事会秘书、首席风险官靳松，时任公司数据管理部（大数据中心）总经理周一波，时任公司办公室（*党**委办公室、董事会办公室）副总经理毕颖慧对上述违法行为直接负责，4人均予以警告并分别被罚款7万元，共计处罚28万元。
而最新偿付能力报告亦显示，2023年二季度，英大人寿陕西分公司因存在财务数据不真实、未如实记录销售人员工号、未严格执行客户回访相关监管要求的违法行为，被原银保监会陕西监管局处以21万元罚款，相关责任人被警告并罚款2.5万元。
英大人寿忻州中心支公司因保险代理人执业登记执业区域与所属公司执业区域不一致的违法行为，被原银保监会忻州监管分局责令改正、警告并处罚款1万元，对相关责任人处以警告并罚款5千元；同时，因个人保险代理人虚构中介业务套取费用的违法行为，英大人寿忻州中心支公司被责令改正，并处罚款13万元，3位相关责任人被警告，合计罚款9万元。
可以看到，上述处罚缘由大都与英大人寿数据不真实、虚构业务等问题相关。而近年来，英大人寿已多次因虚假资料、未按规定报送可疑交易报告等违法违规问题被罚。
2022年9月20日，原银保监会湖北监管局公布的罚单显示，英大人寿湖北分公司因存在编制虚假资料的违法行为，涉及金额74.15万元，湖北监管局对其予以罚款23 万元，时任分公司银保部综合内勤郑丽莎、时任分公司银保本部经理王亮杰被处以警告并共计罚款5万元。
2022年9月16日，英大人寿福建分公司因未按规定报送可疑交易报告，被中国人民银行福州中心支行处48万元罚款，时任英大人寿福建分公司总经理助理、时任英大人寿福建分公司运营管理部副经理（主持）对上述违法违规行为负有责任，分别被罚款1.5万元。
除此之外，今年以来，英大人寿被处罚的问题还涉及对保险代理人培训和管理不到位、跨省销售保单188件的违法行为。
财经评论员张雪峰向《中国科技投资》记者表示：“多次因同样问题被罚，说明险企在经营上可能存在涉及数据篡改或虚假报告、信用不良，也可能涉及关联交易的违规操作，使公司财务状况不真实，涉嫌内幕交易等违规问题。”
一位不愿具名的业内人士告诉《中国科技投资》记者：“报送监管部门的标准化数据报表不真实，这可能说明险企存在不诚信行为，可能为了掩盖真实的经营状况或避税等目的而提供虚假数据；关联方和关联交易信息不真实，这可能涉及违反公司法和相关监管规定，如隐瞒关联股东、控股或关联方公司的真实关系或交易情况。”
多笔关联交易与大股东相关
目前，英大人寿现有27家股东。其中，国网英大国际控股集团有限公司持股20%，为英大人寿第一大股东；美国万通人寿保险公司（以下简称“美国万通”）持股19.9%，为第二大股东。除美国万通外，26 家中资股东皆为国家电网的全资子公司或控股子公司，合计持有英大人寿80.1%的股份，公司实际控制人为国家电网。
近年来，英大人寿存在多笔关联交易，大多与国家电网相关。最新公告显示，英大人寿与公司有关关联方于8月14日签订了保险业务类关联交易统一交易协议，交易标的涉及公司所有在售保险产品的保险业务、保险代理（经纪）业务，而与英大人寿签订协议的25家关联方皆为国家电网的全资子公司或控股子公司。
同时，财报显示，2022年第一、二季度，英大人寿与关联方之间发生关联交易1299笔，涉及金额6.75亿元，类型包括保险业务类（包括保险代理业务）、利益转移类、提供货物或服务类和资金运用类关联交易。其中，保险业务类（包括保险代理业务）关联交易发生1236,笔，交易总金额5.82亿元，关联交易金额占上半年关联交易总金额的86.25%，占比最高。
除此之外，房屋租赁等利益转移类关联交易发生29笔，交易总金额0.84亿元，占比12.44%；提供货物或服务类关联交易发生28,笔，交易总金额0.08亿元，占比1.14%；资金运用类关联交易发生6笔，交易总金额0.01亿元，占比0.16%。
2022年第三、四季度，英大人寿与关联方之间发生关联交易980笔，涉及金额3.12亿元，类型包括保险业务和其他类、服务类、资金运用类关联交易。其中，保险业务和其他类关联交易发生644笔，交易总金额1.94亿元，关联交易金额占下半年关联交易总金额的61.99%；服务类关联交易324笔，交易总金额1.15亿元，占比36.71%；资金运用类关联交易12笔，交易总金额0.04亿元，占比1.31%。
从往年的关联交易明细看，英大人寿关联交易对象大都为国家电网子公司或控股子公司。最新公告披露，2023年一季度及二季度，英大人寿关联交易金额分别为3.75亿元、4.43亿元，其中保险业务和其他类在关联交易中占比最高，分别为2.91亿元、3.83亿元。
然而，背靠国家电网，英大人寿仍面临多项经营压力。
iFind数据显示，2020-2022年，英大人寿偿付能力充足率分别为193.58%、166.56%、129.41%，核心偿付能力充足率分别为130.20%、110.22%、64.70%，均处于连续下滑趋势。2023年二季度末，英大人寿偿付能力充足率、核心偿付能力充足率分别为136.29%、76.36%，较2022年末有所上升，但同比分别下降3.18个百分点、3.83个百分点。
根据监管要求，偿付能力达标的保险公司需要满足核心偿付能力充足率不低于50%、综合偿付能力充足率不低于100%等要求，而英大人寿两项指标已接近监管“红线”。
此外，英大人寿近年净资产亦有所下降。偿付能力报告显示，2020-2022年，英大人寿净资产分别为40.28亿元、42.72亿元、26.61亿元，处于下降趋势；截至2023年二季度末，其净资产为33.78亿元，同比下降3.60%。
“与大股东关联交易可以促进业务合作、资源共享，加强企业整体实力。但关联交易容易引发利益输送、流失、资金占用等问题。险企依赖大股东的业务、资源和支持，可能导致企业的运营更加脆弱和依赖性，缺乏独立性。”张雪峰补充道。
上述业内人士分析道：“若与大股东有过多关联交易，可能导致信息的不对称，险企在交易中处于不利地位，无法获得平等和公平的交易条件，影响企业的经营效益和盈利能力。其次，企业经营可能高度依赖于大股东的支持和资源，并且会面临大股东的*绑捆**风险。一旦大股东遇到财务困境或有其他经营问题，可能对险企的经营和财务状况造成不利影响。”
“尽管英大人寿背靠国家电网作为大股东，但其资本承压可能与多方面因素有关，包括保险行业竞争激烈、投资风险、市场环境变化等。同时，险企的业务板块和经营策略等也可能对资本承压有一定影响。总之，大股东关联交易较多可能增加了险企的经营风险和不确定性，使企业在其中面临着不同的挑战。”上述业内人士补充道。
记者就违法违规行为、关联交易等多个问题致函英大人寿，截至目前，尚未收到回复。