接下来，金华银行如何解决下滑的业绩以及进行大刀阔斧的内部整治改革，估计会是一场难打的战役。
文/ 机构投资家 栗嘉
作为坚持“立足地方、支持中小、服务市民、回报社会”的经营宗旨，紧紧围绕“市民的银行”市场定位的金华银行，最近过得并不顺畅。
根据其最新发布的2023年第二季度信息披露报告数据看，金华银行业绩延续了一季度下行态势，增长压力可见一斑。
此外，2022年至今，金华银行还深陷多项因内控问题而被处罚的尴尬境地，这似乎与其想全力打造成为“特色鲜明的区域性精品银行”的目标渐行渐远。
多项业绩指标亮黄灯
2023年1-6月，金华银行合并口径下净利润3.05亿元，同比下滑16.67%；归属于母公司净利润3.02亿元，同比下滑16.57%。可见，今年上半年其业绩并没有走出一季度阴霾，继续承压下行。
事实上，拉长周期来看，近些年金华银行的营收和净利两大核心指标增速呈现大幅波动态势。
2018年-2022年，金华银行分别实现营收33.35亿元、34.75亿元、32.76亿元、39.24亿元和41.56亿元，同比增速分别为9.54%、4.2%、-5.73%、19.78%、5.91%。同期净利润则分别为1.8亿元、2.03亿元、0.93亿元、3.32亿元和4.47亿元，增速分别为-18.55%、12.78%、-54.19%、256.99%、34.64%。
与此同时，作为对银行发展十分重要的风险监管指标资本充足率，该行也出现了一定幅度的下降。2023年第二季度信息披露报告显示，截至今年6月末，金华银行合并口径下资本充足率为11.87%、一级资本充足率为8.89%，核心一级资本充足率为8.88%。
对比来看，国家金融监督管理总局数据显示，2023年上半年商业银行的资本充足率为14.66%。可见，金华银行的该项指标远低于商业银行平均水平。
事实上，金华银行资本充足率这几年一直处于下降趋势，已从2020年的12.51%下降至2022年末的11.47%。
《机构投资家》研究后发现，这可能与其不断通过利润留存以及发行二级资本债券推动资本净额持续上升有很大关联。
公开资料显示，金华银行曾多次发行二级资本债券形式来补充资本，其中2021年12月29日、2022年6月16日和2023年4月25日在全国银行间债券市场公开发行规模分别为5亿元、7亿元和3亿元的二级资本债券。
受此影响，金华银行资本净额从2020年末的58.04亿元增长至2022年6月末的84.78亿元；其加权风险资产也从同期的463.82亿元增至714.21亿元。
可见，随着资金业务的拓展 ，其加权风险资产规模继续增长，对资本的消耗加大。而未来随着业务的持续推进，金华银行可能会长期存在资本补充的压力。
不良率持续压降，存贷结构待优化
从资产规模和资产质量来看，金华银行则实现了较好的增长。
半年报显示，截至2023年6月末，金华银行合并口径下资产总额为1052.71亿元，较年初的1017.85亿元增长3.42%。
值得一提的是，金华银行近些年继续加大对不良资产处置力度，并严控新增业务质量，不良*款贷**率和关注类*款贷**占比均下降，信贷资产质量进一步改善。数据显示，2020年-2022年3月末，金华银行不良*款贷**率持续得到压降，分别为1.68%、1.47%、1.24%和1.16%。
然而，拉长周期来看，金华银行存*款贷**结构却并不合理。数据显示，2020年-2022年，金华银行*款贷**总额分别为444.14亿元、 506.08亿元、570.23亿元；同期存款总额562.66亿元、645.4亿元、729.5亿元。简单计算得知，这期间其存*款贷**比例分别为78.94%、78.41%和78.17%。
而该行财报中显示的合规性监管指标的标准值为≦75%，即金华银行近三年存*款贷**比例均突破了标准值，存*款贷**结构性仍有待平衡。
大公国际资信评估针对此情况，在《2023年度金华银行跟踪评级报告》中指出，近些年金华银行*款贷**行业分布结构保持稳定，仍以制造业、批发和零售业以及建筑业为主。
其中， 制造业、批发和零售业对经济周期较为敏感，在当前宏观经济增速放缓背景下， 相关企业生产经营存在挑战，该行仍面临一定的*款贷**信用风险管理压力。
频收罚单，难挽回市场信心
话说回来，财务数据只是分析一家银行经营状况的一方面，银行内部才是更为重要的存在。
但目前，金华银行内部管控及资金风险管理仍然是违规行为的“高发地”，像刚刚过去的7月份，就连吃两张罚单。
其中，7月7日国家金融监督管理总局披露的罚单显示，金华银行因开放式公募理财产品持有高流动性资产比例不达标、理财产品持有的资产以非公允价格在不同理财产品之间转仓调节收益等2项违规，被罚款60万元；7月18日，金华银行杭州分行又因*款贷**调查审查严重不尽职被罚款30万元。不仅如此，今年3月6日，金华银行还因客户信息保护不审慎被罚30万元。
据《机构投资家》不完全统计，2022年以来，金华银行及旗下分支机构共收到超6张监管罚单，合计被罚超320万元。
值得一提的是，2020年9月25日，金华银行曾因违规掩盖不良资产；虚增存*款贷**；违规收费等8项问题而被原中国银保监会金华监管分局罚款525万元。违规行为之多、罚款金额之大，也是比较罕见。
此外，高管对于体量不大但需要核心战略指引的地方性城市银行来说重要性不言而喻，如果公司的高管迟迟未有接班人接任，可能会加重市场对其未来长期可持续价值的担忧。
据悉，金华银行董事长一职已空缺超过两年之久。据其2020年报披露，经该行第六届董事会第二十二次临时会议审议通过，同意徐雅清因工作调整辞去该行董事及董事长。此后，该行2021年报、2022年报披露的“董事、监事、高级管理人员”名单中均未出现“董事长”的相关信息。
而截至目前，金华银行官网披露的董事会名单中，是由张宁、曹晏平、裘豪三人为执行董事，并未出现任何新董事长的任职信息。
由此来看，种种违规问题显示出金华银行的内部控制制度和经营管理或存在较大漏洞，一直悬而未决的新董事长更是让其内部管控“迷离”。接下来，金华银行如何解决下滑的业绩以及进行大刀阔斧的内部整治改革，估计会是一场难打的战役，对此《机构投资家》也将持续关注。