支付存款利息就是银行的融资成本，收取*款贷**利息就是银行的*款贷**收益。
息差，正式名字是净息差，NIM（net interest margin），在银行的报表当中，一般记为净利息收银率。
净利息收银率=利息净收入/平均生息资产规模=（利息收入-利息支出）/平均生息资产规模=（平均生息资产规模*生息率-平均生息资产规模*付息率）/平均生息资产规模
要注意，银行的生息资产和付息负债，规模并不总是相等，所以还有另一个指标：净利差，把两者的规模差异计入，算出一个纯粹的存贷利差，NIS（net interest spread），在银行报表中记为净利息差。
净利息差=平均生息资产收益率-平均计息负债率。所以净息差与净利息差并不同。
我国商业银行净息差历史区间大致就在2-3%之间。
银行赚钱的第二个秘诀就是，资产规模越大，银行赚钱越多。银行就是高杠杆的行业，所以越大的资产规模，就能取得更大规模的收益。
银行的资产/股本比不能无限扩张。为控制风险，银行的监管部门规定了一个上限，叫资本充足率。所以为了匹配资产的扩张，银行也需要不断融资，扩大它的资本金（股本），使得银行资产快速增长的过程中，股东并捞不到同等的好处，也就是权益会被稀释。
根据最新监管标准，要求商业银行核心一级资本充足率，一级资本充足率（核心一级+其他一级）和资本充足率（核心一级+其他一级+二级）分别不低于5%，6%和8%。其中核心一级资本要从“股权融资”来补充，也就是定增。其他一级资本要采取“类股权融资”来补充，也就是优先股，永续债。二级资本则透过“债权融资”来补充，这部分次级债，二级资本债权发行难度相对较低。
银行强制上缴一定比例的存款给央行，叫法定存款准备金。出于交易和结算的需要，银行在规定的准备金之外，还需要保留一部分钱，这些钱称为超额准备金。超额准备金多寡由银行自主决定。存在央行的超额准备金，央行也付利息，但很低，目前年利率是0.72%。