文章来源 公众号：跨境物流情报局

中欧班列大地震！局长带着最新情报来分享！

要事简述

欧洲检察官办公室 (EPPO) 在当地时间2023 年 3 月 28 日，在 比利时列日机场 等几个出入口货物重地进行了10次搜查， 并逮捕了4名嫌疑人 ，理由是 *税逃**高达3.1亿欧元 （约23.1亿人民币）。

被捕的嫌疑人中有两名董事、一名会计师和另一名接受调查的比利时公司的雇员。

还冻结了他们名下十几个银行账户并扣押了四辆汽车（包括奥迪、宝马和 Mini Cooper 等品牌）。

具体过程

行动期间，在欧洲刑警组织、比利时海关和增值税当局以及比利时警方的几个分支机构的支持下，警方突击搜查了列日机场和泽布吕赫的仓库和办公室，以及嫌疑人在安斯、维塞和列日的私人住宅，没收了四辆车和银行账户，以及电脑设备。

理由是EPPO 驻布鲁塞尔的欧洲代表检察官在这项代号为“丝绸之路”的调查中注意到， 中国出口商涉嫌利用三个比利时私人海关和CP42豁免制度实施复杂的系统计划交易，从而达到*税逃**目的。

CP42诈骗分析

CP42是欧盟成员国的一项豁免增值税制度。

如果进口货物只是在欧盟某一国家中转，随后就要被运往另一个欧盟成员国，CP42会免除进口商在中转国缴纳增值税。

进口商可以直接在货物目的国缴纳增值税。

欧盟这个政策主要是为了简化跨境贸易的程序， 可也让某些不法分子钻了空子。

某些中国出口商在法国、德国、匈牙利、意大利、波兰和西班牙注册了空壳公司，制造大量虚假发票和伪造的运输文件。

货物不是交给这些空壳公司的，而是交给欧盟其他成员国的实体公司或者通过电商平台直接卖给消费者。

空壳公司不过是转移检察人员注意力的幌子，他们是制造虚假商业链条的隐形尖刺。

消费者就成了这一链条的冤大头，因为他们将为购买的商品支付全部金额，包括增值税。

而消费者缴纳的增值税也没有上报给任何税务机关，而是被卖方保留。

这就达到了货物高利润出售的同时，又能骗过关税和增值税监管机构。

因为俄乌战争关系，欧盟钱袋子可没以前宽裕了，看看最近德国、法国、英国的一系列*工罢**活动就知道，通货膨胀让这些国家头疼不已。

你看近期查验率上升了10%-15%，就能看到欧盟抓*税逃**的决心，因为他们不再是从前那般有钱有闲没烦恼的富家子弟，他们要从一切能带来财富的地方挖出金子。

经过EPPO比利时分部3月初的盘点，他们统计了40项公开调差，发现欧盟预算的总缺口为12亿美元，其中3.617亿美元涉及增值税欺诈，比利时查扣的金额约占该总额的近一半。

货代圈水是浑浊的，所以总能养肥一些大鱼。

就算货主如实申报了，可也耐不住那些“大鱼”为了一己私欲谋取暴利，最后倒霉的还是这些二代、三代甚至货主。