改革开放45年，市场经济体制下的社保变迁45年来，波澜壮阔，从无到有，从弱到强，从城镇到农村，从国家公职人员到企业人员再到城乡居民，我国社保体系不断改革完善。
养老保险的重大改革
- 1978年改革开放以前我国社保的典型特征是“企业保险”
- 1984年开始社保改革
- 1992年社保实现社会统筹
- 1998年建立统一的职工养老保险制度
- 2005年职工养老保险启动省级统筹
- 2009年新型农村社会养老保险试点
- 2011年《社会保险法》正式实施，社会保险事业迈入法制时代
- 2014年“城镇居民养老保险”与“新型农村养老保险”合并为“城乡居民养老保险”
- 2015年机关事业单位与企业职工养老保险并轨，终结养老“*轨双**制”
- 2020年职工养老保险基本实现省级统筹
- 2022年职工养老保险启动全国统筹
- 2022年12月个人养老制度在36个先行城市（地区）启动实施。
每一次改革，都会掀起全民关注，当然不能让人人都满意，但总是有一点进步，未来还需不断深化，造福人民，庆幸的是，现在大家的社保意识也越来越强了。
养老保险的三大支柱
- 第一支柱：基本养老保险，包括城镇职工养老保险和城乡居民养老保险，采用社会统筹与个人账户相结合的模式，基本实现全民覆盖。
- 第二支柱：年金，包括职业年金和企业年金，补充型养老保险。
- 第三支柱：个人养老保险，自主选择型养老保险。
第一支柱的强制性，第二支柱的福利性，第三支柱的自愿性，三支柱相辅相成，使我们的养老金变得多层次性些，也增加其丰富性，给我们多一些选择，给未来多一份保障。
曾经以为我们离养老很远，一转眼，70后已开始领退休金了，80后已步入中年，90后也年过三十了。“时间都去哪了？还没好好感受年轻就老了”，如何优雅地老去已成为摆在我们面前的一个现实问题。为了响应国家政策，我们是时候提前规划，让日后养老多一份保障。
2022年底推出的“个人养老保险制度”，这是推动个人养老发展的顶层设计，何去何从呢？平民大众“吃得消”吗？这认知问题也需不断深化，才能让大家认同早规划早投资的理念。
“三支柱养老”之所以成为焦点话题，因为这跟每个人都息息相关，但又有多少真正了解这三支柱呢？
第一支柱：城镇职工与城乡居民基本养老保险
作为第一支柱的职工养老保险，也就是我们常说的“五险一金”中的养老险，其强制性，决定我们“打工人”人手一份，当然单位和个人都要承担保费。现在政策更加放开，自由职业者也可以自己买，可以以灵活就业人员身份参保。
2014年，机关事业单位与企业养老保险并轨，统一职工养老保险。过渡期10年即将结束，两者差距也逐渐缩小。但是由于机关单位职工缴费基数高，年限长，视同工龄等影响因素，根据“多缴多得，长缴多得”的原则，机关事业单位退休金必然还是比企业退休的要多。
没有职工养老保险的，一定要有居民养老保险作为兜底。虽然居民养老金要比职工养老金少很多，但性价比高，自己交的金额也比较低。
2014年，“城镇居民养老险”与“新农保”合并，成了现在的“城乡居民养老险”，一定程度上减少城镇与农村的差别，显得相对公平些。
第二支柱：职业年金与企业年金
自2014年机关事业单位养老并轨改革，为了不降低其退休待遇标准，增设职业年金部分。
2018年增设企业年金，因其非强制性，大多数企业为节省成本不会给员工交。
单位缴费比例8%，个人缴费比例4%，全部金额会进入年金个人账户，其中投资运营收益也会进入年金个人账户。
第三支柱：个人养老保险
个人养老金政策在2022年底推出，是一项长期投资，自主选择购买，自己交多少，未来也能领回多少，更有投资收益补充，有国家监控运营，投资风险较低，大致不会亏。
按国际以往经验，长线投资的回报收益是比较可观的。各人的认知不同，是否购买就因人而异了。
政策推出初期，关注最多的是，缴交个人养老险，有递延减税的优惠。作为市场化产品的个人养老保险，其发展取决于平民大众和市场的反应。
鉴于目前国民金融理念不高，则推出不久的个人养老金不会有井喷式增长，但在将来增速应该有提高。
养老金能领多少
养老金=基础养老金+个人账户养老金+年金+个人养老金
- 基础养老金取决于当地的收入水平
职工基础养老金：缴费年限长、缴费基数高、大城市退休，养老金才能拿得多。
居民基础养老金：由政府直接支付，不同省市有不同的标准，标准较低，目前最低98元，最高1300元，每年会随国家政策调整。
- 个人账户养老金取决个人账户的储存总额和退休年龄
个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数
计发月数：50岁退休为195个月、55岁退休为170个月、60岁退休为139个月。
- 职业年金/企业年金是机关事业单位、国企或福利好的企业才有。
年金=年金个人账户总额（包括单位缴费、个人缴费、投资运营收益）÷计发月数
计发月数：50岁退休为195个月、55岁退休为170个月、60岁退休为139个月。
- 个人养老金，自愿选择，自己有交才有得领。
个人养老金=个人缴交金额+投资收益-递延税
可以选择按月、分次或一次性领取，并按3%递延缴税。
写在最后
在人口老龄化的背景下，多层次的养老金体系已构建，实现全民养老保障指日可待。除了保障基本生活外，要想多领一份收入，提高日后养老水平，那就要提前规划购买“政府支持，市场运营，个人负责”的补充型养老保险。目前国民养老意识和金融素养还有待提升，养老体系也在不断探索深化，但我相信，明天会更好！
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