商贸企业的财务报表 (商品流通企业资产负债表)

资 产 负 债 表

编制单位：

年 月 日

单位：元

资 产

行 次

年初数

期末数

资 产

行 次

年初数

期末数

流动资产

流动负债

现金

1

短期借款

34

银行存款

2

应付票据

35

其他货币资金

3

应付帐款

36

短期投资

4

预收帐款

37

应收票据

5

其他应收款

38

应收帐款

6

应付工资

39

减：坏帐准备

7

应付福利费

40

应收帐款净额

8

0.00

0.00

代销商品款

41

预付帐款

9

应交税金

42

应收出口退税

10

应交利润

43

应收补贴款

11

其他未交款

44

其他应收款

12

预提费用

45

存货

13

一年内到期的长期负债

46

待转其他业务支出

14

其他流动负债

47

待摊费用

15

特准储备资金

48

待处理流动资产净损失

16

一年内到期的长期债券投资

17

其他流动资产

18

流动资产合计

19

0.00

0.00

流动负债合计

49

0.00

0.00

长期投资：

长期负债：

长期投资

20

长期借款

50

固定投资：

应付债卷

51

固定资产原价

21

长期应付款

52

减：累计折旧

22

其他长期负债

53

固定资产净值

23

0.00

0.00

长期负债合计

54

0.00

0.00

固定资产清理

24

所有者权益：

在建工程

25

实收资本

55

待处理固定资产净损失

26

资本公积

56

固定资产合计

27

0.00

0.00

盈余公积

57

无形及递延资产：

28

未分配利润

58

无形资产

29

递延资产

30

无形及递延资产合计

31

0.00

0.00

所有者权益合计

61

0.00

0.00

其他长期资产：

其他长期资产

32

资产总计

33

0.00

0.00

负债及所有者权益总计

90

0.00

0.00

损 益 表

编制单位： 年 月 日

年 月 日

单位：元

项 目

行次

本月数

本年累计数

一、商品销售收入

1

减：销售折扣与折让

2

商品销售收入净额

3

0.00

0.00

减：商品销售成本

4

经营费用

5

商品销售税金及附加

6

二、商品销售利润

10

0.00

0.00

加：代购代销收入

11

其他业务收入

12

三、主营业务利润

14

0.00

0.00

减：管理费用

16

财务费用

17

汇兑损失

18

所 得 税

19

其他业务支出

20

四、营业利润

21

0.00

0.00

加：投资收益

22

营业外收入

23

减：营业外支出

24

五、利润总额

25

0.00

0.00

补充资料：企业自有外汇额度:

元；

其中：留成外汇额度:

元。

现 金 流 量 表

编制单位：

年度

单位：元

流动资金来源和运用

行次

金 额

流动资金各项目的变动

行次

金 额

一、流动资金来源

一、流动资产本年增加数：

1、本年利润

1

现金

41

加：不减少流动资金的费用和损失：

银行存款

42

（1）固定资产折旧

2

其他货币资金

43

（2）无形资产、递延资产摊销

3

短期投资

44

（3）固定资产盘亏（减盘盈）

4

应收票据

45

（4）清理固定资产损失（减收益）

5

应收帐款净额

46

（5）其他不减少流动资金的费用和损失

6

预付帐款

47

小 计

12

0.00

其他应收款

48

2、其他来源：

存货净额

49

（1）固定资产清理收入

13

待转其他业务支出

50

（2）增加长期负债

14

待摊费用

51

（3）收回长期投资

15

待处理流动资产净损失

52

（4）对外投资转出固定资产

16

一年内到期的长期债券投资

53

（5）对外投资转出无形资产

17

其他流动资产

54

（6）资本净增加额

19

流动资产增加净额

55

0.00

小 计

22

0.00

流动资金来源合计

23

0.00

二、流动资金运用

二、流动负债本年增加数

1、 利润分配：

短期借款

56

（1）应交所得税

24

应付票据

57

（2）提取盈余公积

25

应付帐款

58

（3）应付利润

26

预收帐款

59

（4）应交特种基金

27

其他应收款

60

（5）减上年利润

28

应付工资

61

应付福利款

62

小 计

32

0.00

应交税金

63

2、其他运用：

应付利润

64

（1）固定资产和在建工程净增加额

33

其他未交款

65

（2）增加无形资产、递延资产及其他资产

34

预提费用

66

（3）偿还长期负债

35

待扣税金

67

（4）偿还长期投资

36

一年内到期的长期负债

68

小 计

38

0.00

流动资金运用合计

39

0.00

流动负债增加净额

69

0.00

流动资金增加净额

40

0.00

流动资金增加净额

70

0.00

利 润 分 配 表

编制单位：

年度

单位：元

项 目

行次

本年实际

上年实际

一、利润总额

1

减：应交所得税

2

二、税后利润

3

0.00

0.00

减：应交特种基金

4

加：年初未分配利润

5

上年利润调整

6

减：上年所得税调整

7

三、可供分配的利润

8

0.00

0.00

加：盈余公积补亏

9

减：提取盈余公积

10

应付利润

11

四、未分配利润

12

0.00

0.00

商 品 销 售 利 润 明 细 表

编制单位：

年度

单位：元

项 目

行次

计量单位

销售数量

商品销售净收入

商品销售成本

流通费用

商品销售税金及附加

商品销售利润

人民币

美元

人民币

美元

商品品名或类别

1

2

3

4

5

6

补充资料：1.代理进口销售总额:

元；

2.代理出口销售总额:

元。