1920年10月，在波苏战争后期，苏联和波兰签署了停战协定。
1921年3月18日，《里加和约》签订，苏联把西乌克兰和西白俄罗斯的13.5万平方公里的土地割给波兰，换来了这个年轻苏维埃共和国休养生息的机会。
在和约中，苏联划给波兰的大片西乌克兰与西白俄罗斯地区中，乌克兰人与白俄罗斯人占了相当大比例。
当时，波兰政府曾经尝试对这些地区采取毫不留情的波兰化，但因为遭到了大规模的抵抗而作罢，这些同化政策也使得波兰政府，在这些地区被长期强烈敌视，而波兰政府对付这些反抗的唯一行动，就是*压镇**，所以说，《里加和约》是波兰与苏联矛盾的一个开始，
1922年，苏联和波兰签订了《波苏友好条约》，十年之后，1932年又签署了《波苏互不侵犯条约》，有效期10年。
1939年8月23日，德国外长里宾特洛甫访问苏联，与苏联签订了《苏德互不侵犯条约》，从表面上看，这个条约是争取、维护和平的条约，但实际上，两国之间还有秘密协定。
秘密附属议定书规定：如波兰发生‘政治再分配’，苏德势力范围将大致以纳雷夫河、维斯瓦河和桑河为界。
而此时，波兰第二共和国依然无恙，苏联和德国却已经把势力范围画到了它的土地上，换言之，他们已经做出了瓜分波兰的决定。
德波战争刚刚爆发，纳粹德国领导人就催促苏联尽早出兵波兰，在他们看来，苏联出兵，将会壮大德国的声威，使得英法两国更加不敢轻举妄动，从而使德国可以从容地消灭波兰。
甚至，德国还希望苏联的出兵，会使英法两国也向苏联宣战，果真如此，德苏关系可能会更深一层，纳粹德国的处境，也将会大大改善。
但是，苏联认为，出兵要选择“适当的时机”，1939年9月5日，莫洛托夫在书面答复德国要求苏联从东方进攻波兰时说，“这一时机尚未到来”。
因为此时，苏联正在远东诺门坎和日军激战，毫无疑问，苏联如不能解决苏日问题，便无法全力应对西面的变动，换言之，在稳住日本之前，苏联更倾向于观望波兰可能发生的一切。
9月8日，德军已进抵华沙城下，9月15日，苏日诺门坎停战协议签署，并于次日生效。
同日，莫斯科又收到德国外交部拍来的急电催促：“如果苏军再不派*队军**进入‘德国势力范围以西’的地区，那里将形成政治真空”。
这是编号为德国驻苏联大使第360号电报，该电报中，德国为莫斯科提供了详细的声明建议。
到了这个时候，苏联政府认为，波兰国家和政府已不复存在，苏联已不再受《苏波互不侵犯条约》的束缚，自己有责任保护波兰境内的乌克兰和白俄罗斯族同胞。
苏军进入波兰东部
1939年9月17日凌晨3点，莫洛托夫传唤波兰驻莫斯科大使瓦茨拉夫·格日波夫斯基，并递交了声明：
“波兰和德国之间的战争，揭示了波兰这个国家内部之腐败，在十天的敌对行动中，波兰已经失去了它所有的工业区和文化中心区。华沙作为波兰的首都，已经不复存在。波兰政府已经解体，不再显示出任何存在的迹象。这意味着波兰这个国家及其政府其实已不复存在。
同样，苏联和波兰之间缔结的协定也已不再有效。在失去装备和有希望的领导下，波兰已成为处处充满危险和意外的地方，这些原因可能对苏联构成威胁，到现在为止，仍然中立的苏联政府，面对这些事实再也不能保持中立的态度。
苏联政府同样也不能无视生活在波兰领土上的乌克兰和白俄罗斯人，他们正任命运摆布、手无寸铁。
在这种情况下，苏维埃政府指示红军最高司令部命令部队越过边界，并保护乌克兰西部和白俄罗斯西部居民的生命和财产。
同时，苏联政府提议采取一切措施，让波兰人民摆脱他们不明智领导人强加于他们自身的战争，以确保他们能过上和平的生活。”
这是苏联出兵波兰的官方通告，17日凌晨5时40分，由米·普·科瓦廖夫率领的白俄罗斯方面军和由谢·康·铁木辛哥率领的乌克兰方面军，以7个集团军约40个师的兵力，越过长达1000多公里的苏波边界，进入波兰境内，其快速兵团在8个航空兵群支援下，迅速突破波兰边境防御，当晚占领波列西耶地区。
可以说，苏联出兵波兰东部的目的并不复杂，那就是夺取西乌克兰、西白俄罗斯地区，恢复沙皇俄国时期的疆土，同时，获取缓冲区，尽可能更多的保持生存的安全空间。
实际上，还在女皇叶卡捷琳娜二世在位的时期，俄国与普鲁士、奥地利已经三次瓜分波兰，获得了上述地区。
文章开始前面说了，苏联根据《里加条约》，又把西乌克兰、西白俄罗斯地区划入波兰管辖。
1932年，尽管波兰、苏联签订互不侵犯条约，重申了《里加条约》的内容，到了1938年，苏联仍然对外宣布，两国关系将以现有条约为基础。
但是，苏联一直没有放弃恢复沙俄旧日领土的想法，希望恢复沙俄在东欧的领土。
1939年9月17日晚，也就是苏联出兵的当晚，波兰政府趁德军轰炸间隙，陆续乘飞机和火车离开本土，撤往罗马尼亚。
此时，波军总指挥雷兹·希米格维元帅深感无力，也于当日在库提市，命令*队军**向罗马尼亚、匈牙利直线撤退，尽量一切可能避免和苏军交战，以保存实力并设法前往法国重组。
有资料表明，苏联红军进入波兰24小时后，即9月18日清晨，波军总司令部才离开本土，由此看来，苏联政府严重违背了国际法准则，充分暴露了其民族利己主义和大国沙文主义。
波兰全力抵抗西部德军的入侵，在波苏边境只有25个边防营。这时，已呈崩溃之势的波军根本无力承受苏联在自己背后的一击。
但仍有一些波军部队，未接到撤退命令，继续抵抗，在格罗德诺和科布林等地，双方展开了激战。
18日，苏军先头部队与德军会合。两军商定，西进苏军与西撤德军之间须保持25公里的距离。
苏军与德军在波兰会合
22日，苏军从西撤德军的手中，接管了布列斯特要塞，迫使利沃夫守军投降，并占领比亚韦斯托克。
25日，苏军进至布格河、桑河一线，苏军的整个入侵行动历时12天，向西推进250～350公里，亡734人，伤1862人，波军亡5000人，被俘30万人。
波兰被征服，全部领土为德国和苏联占领，于是，如何处理波兰问题又摆在了德苏两国领导人的面前。
德国人主张，大部分波兰领土由德苏瓜分，但还应保留一个完全由波兰人组成的人口为1200万到1500万的残存的波兰国家。
在德国人看来，以拿破仑的华沙大公国为蓝本，保留下来的这样一个国家，一来有可能提供同英法两国谈判的基础，为自己今后的行动，留下更多回旋的余地；二来有利于自己对波兰人的控制，因为波兰人今后要想收复被苏联占领的土地，就不能不依靠德国人的帮助，使自己委身于德国。
苏联人开始表示赞同，但很快便意识到，这样做对自己有弊无利，于是决定改变主意，放弃原先允许一个残存的波兰存在的意图，主张以皮萨河、纳雷夫河、维斯瓦河、桑河为界分割波兰。
德国人当然是求之不得，9月23日，里宾特洛甫要德国驻莫斯科大使舒伦堡通知莫洛托夫，同意苏联方面的主张，并表示，为与苏联人讨论有关细节，并确定“波兰地区的最后结构”，他愿意再次去莫斯科。
苏联军官和德国军官一起研究察看地图
9月28日下午6时，里宾特洛甫飞抵莫斯科，并连夜与苏联人进行会谈。
会谈中，苏方提出两个方案，第一个方案是前面所说的以四河为界划定双方势力范围；第二个方案是把原定划归德国的立陶宛让予苏联，作为交换，原定属于苏联的卢布林省和华沙省东部地区划归德国。
苏联建议这样做的理由是，把波兰人分开在两个国家是不合理的。
正在西线与英法严重对峙的德国，很清楚苏联在其战略棋盘上的位置，它不能为眼前的一点点蝇头小利而与苏联闹翻，从而使其费尽心血创造的，可以避免两线作战的大好局面毁于一旦。
所以，尽管仗是德国打赢的，但它不敢不遵守它在8月间与苏联达成的划分势力范围的秘密协议，甚至，对苏联提出的新要求也不想说个“不”字。
9月29日清晨5时，莫洛托夫和里宾特洛甫根据苏联人提出的第二方案精神，正式签订了《苏德边界和友好条约》。
条约规定：
在“前波兰国家崩溃之后”，双方承认各自的势力范围，其界线大致以桑河、布格河和纳雷夫河一线划定。
这样一来，苏联除收回1921年以前属于苏联的领土之外，还取得了对波罗的海三国的控制权，而德国除得到了东普鲁士、波兹南省和西里西亚这些1918年以前原属德国的领土外，还占领了其他波兰领土，继叶卡捷琳娜之后，第四次瓜分波兰。
同年9月28日、10月5日和10日，苏联分别和爱沙尼亚、拉脱维亚和立陶宛缔结了互助条约，其内容都是：
缔约各方一旦遭到任何欧洲强国进攻或进攻威胁时，应相互提供包括军援在内的一切援助；苏联有为上述三国提供*器武**及其他*用军**物资的义务，有在三国指定地区建立军事基地和驻扎*队军**的权利。
偿若德国要求苏联与其保持和平，出兵占领波兰全境，将兵锋直指苏波边境，斯大林却因为一纸《苏波互不侵犯条约》像英美一样无动于衷，最后，眼睁睁看着德军在苏联边境耀武扬威，那么，苏联领土就会完全暴露在德国人的眼皮底下。
苏联出兵波兰，将从沙皇俄国里独立出去的小国，重新纳入势力范围，恢复了因沙俄瓦解失去的地缘政治利益，取得安全生存的缓冲区，客观上，使苏联彻底摆脱了资本主义国家的包围，暂时避免了战火的侵袭，保障了国家安全。