■通讯员 徐文荣 王国仙
武义警方在上级公安部门的指挥协调下，经过周密侦查，侦破一起公安部督办的系列性特大地下钱庄案，打掉7个犯罪团伙，涉案金额220亿元。日前，武义警方将34名涉案人员移送检察机关审查起诉。
工作中发现可疑线索
2018年上半年，金华市公安局经侦支队在工作中发现，广东揭阳部分企业的个人账户资金大量流向义乌商户个人账户，情况反常。
金华市公安局经侦支队在与金华市人民银行外汇管理局会商时，得知外汇管理部门在日常检查中也发现有大量义乌商户NRA、OSA等离岸账户中的外汇流向广东揭阳地区企业，这个异常的外汇和人民币流向与两地间的实际贸易情况严重不符。
此后，金华经侦支队与金华市人民银行外汇管理局展开研判，发现124家广东揭阳企业涉嫌非法购买外汇。
随后，金华市人民银行外汇管理局将线索移送警方，金华市公安局指定武义警方侦办。武义县公安局成立专案组展开侦查，代号为“1·22”专案。
发现三条“揭阳—义乌”犯罪链条
揭阳、义乌两地相距较远，且揭阳企业和义乌商户之间资金上并非一一对应，专案人员判断两者间应该有地下钱庄居中介绍撮合外汇交易，决定以资金流为侦查突破口。
专案组通过多方侦查，发现124家揭阳企业多为塑胶玩具类企业，主要通过揭阳的3个团伙进行外汇交易，每个团伙都控制大量的人头账户，账户每天的进出资金量巨大。
同时，专案组发现3个团伙的资金均呈现如下特征：揭阳企业在收到外汇后，结汇至法定代表人账户，再汇到中转账户，最后通过大型分发账户汇往义乌的钱庄和商户。通过侦查，专案组找到了这些团伙所分别对应的义乌钱庄。至此，三条“揭阳—义乌”犯罪链条被发现。
“浙江义乌等地的部分外贸公司正常出口商品后，通过NRA、OSA等离岸账户收取外商的大量外汇，因嫌手续繁琐、到账时间慢、汇率波动等原因，未依规到银行等金融机构进行正常结汇，转而出售给地下钱庄犯罪团伙进行非法获利，形成一个巨大的外汇供给市场。同时，广东揭阳等地的企业为取得出口退税所必须具备的收汇结汇凭证，产生了大量购买外汇的需求，形成另一个外汇需求市场。”办案民警介绍。就这样，两个市场在供需上的强烈“互补”，滋生了一批从中撮合交易、大肆牟利的地下钱庄。
地下钱庄犯罪危害巨大
除了涉嫌地下钱庄犯罪，专案组通过深挖侦查，还发现上游有骗取出口退税、虚开增值税专用发票、洗钱等犯罪行为。
在侦查中发现，揭阳的犯罪团伙均有涉嫌骗取出口退税的重大嫌疑。退税申报的三个必备条件是结汇、报关、专票。民警从这三方面入手，发现揭阳的犯罪团伙除了向义乌地下钱庄购买外汇外，还通过中介购买报关数据和增值税专用发票，用以骗取国家出口退税补贴，骗税金额高达2亿余元。
地下钱庄犯罪向上滋生了骗取出口退税、虚开增值税专用发票等上游犯罪，大肆侵占国家税款，严重扰乱国家的发票、出口报关、工商登记等管理秩序；同时由于其本身的不合法性，向下蕴藏了部分涉黑涉恶案件，危害巨大。
出动110余名警力，四省同时收网
“1·22”专案是一起集现汇型和现钞型、地下钱庄和上游犯罪、行政违规和刑事犯罪相互交织的复合型地下钱庄案件。
5月9日，在公安部经侦局、国家外汇管理局、人民银行杭州中心支行、省公安厅经侦总队及金华市公安局的现场指挥下，武义警方出动110余名警力，在浙江、广东、山东、福建四省同时收网，共捣毁地下钱庄、虚开增值税专用发票团伙、骗取出口退税团伙7个，抓获犯罪嫌疑人42人；冻结各类涉案资金账户600余个，冻结涉案资金1.6亿余元。
在案件侦破中，“1·22”专案组摒弃以往“就钱庄打钱庄”的传统模式，侦查工作的重点定为“挖掘上游犯罪、揭示犯罪特征、实现全链打击”。“1·22”专案的成功告破，极大震慑了地下钱庄不法分子，有力维护了正常的金融管理秩序，取得了预防和打击利用离岸公司和地下钱庄犯罪专项行动的重大战果。