不知道最近大家有没有发现，最近多家银行都发出了丰厚红包，来吸引大家开立个人养老金账户，这也让很多朋友心动不已，犹豫着自己要不要也买一点。这到底是怎么回事呢？
不过，开立养老金账户可不只是薅个羊毛那么简单，还是比较严肃的。毕竟这笔钱一存就是几十年，所以买之前一定要搞清楚以下3个问题。
一、个人养老金到底是什么？
个人养老金，简单说就是国家在社保以外，鼓励大家到银行开立一个个人养老金账户，提前攒钱养老。
它的运作模式是每年自己往自己账户存钱，购买国家筛选出的金融理财产品。你可以按月交、按年交，但是每人每年最多只能交12000元。这笔钱你可以买银行理财、存款、基金、商业保险，可以只买一种。
国家为了鼓励大家买，还额外给了一个福利：给大家节省税收。购买之后每年可以享受12000块钱的省税额度，跟每年退税的专项附加扣除是一样的。
二、个人养老金怎么领？
个人养老金虽然相对安全稳健，但流动性较差。一旦我们开始往里投钱，就必须等到退休、完全丧失劳动力或出国定居的情况下，才能取出来。如果你打算买个人养老金，就要做好“这笔钱即将被锁死，退休前完全用不了”的心理准备。
达到退休年龄之后，可以自己选择个人养老金的领取方式，比如按月领、分次领等，但账户里的钱是有限额的，就是你自己每年投入的钱和购买产品产生的收益，领完就没有了。
三、个人养老金怎么节税？
个人养老金直接的优惠就是可以抵税。每年最高能买 12000，相当于每年最多12000的免税额，等到下一年个税年度汇算时，可以专项扣除进行减税。那么，节*力税**度到底有多大？根据收入的不同，优惠金额也有差别，结合目前的个人所得税税率，我给大家算了算：
假设每年投入 1.2 万（即每月 1000 元），税前年薪12万，一年少交 1200 元的税；税前年薪50万，一年节税 3600 元。收入越高，节税金额就越多，最多可节税 5400 元。
不过，省下的税只是暂时的，等咱们将来退休领个人养老金时，还要交 3% 的税。这就意味着，如果你税前月收入不超过 8000 元，扣除起征点5000元之后，也就是第一个档次每年不超过3.6万，税率不超过 3%，那么你买个人养老金，是没有得到税收优惠的。只有缴纳个人所得税税率在 3% 以上的人，也就是税前月收入超过 8000 元的朋友，买个人养老金才有可能占到税优“便宜”，换句话说，高收入人群更适合买个人养老金。
如果你手上有闲钱，且缴纳个税比例在 3% 以上，也就是税前工资超 8000 元，买个人养老金还是挺划算的，既能抵税，又能强制自己存养老钱。另外提醒下，如果你的税前工资超 8000 不多，并且你还有其他的减税项目，比如房租房贷、养娃养老等，也要考虑下这部分专项扣除后，自己的税率是否还会超过 3%。
所以，月薪低于8000的朋友，个人养老金没必要买。不过话说回来，梦想还是要有的，月薪过万也不是事儿，权当提前了解一下。##头条创作挑战赛#
