五险一金是什么？有什么用？
五险一金 ，哪怕是工作多年的人，恐怕也搞不清楚具体是干啥的。
只知道每个月会从我们的工资里扣掉不小的一笔钱，甚至有人把它等同于“变相纳税”： 五险一金我不交啦，换成现金发给我可好？
要是你真这么想，那就大错特错了！ 五险一金的重要性，超乎你想象 。
今天猫社长一次性地给大家讲清楚五险一金是啥，以及该如何使用，看完后你肯定不会觉得自己交的是冤枉钱了！
l 五险一金是什么？
l 五险一金有什么用？
l 为什么不能断缴？
一、五险一金是什么？
五险一金是养老保险、医疗保险、 失业保险 、生育保险、工伤保险（五险）和住房公积金（一金）的统称 ，是国家强制公司和在职员工缴纳的，其中 五险也叫做社保 。
生育和工伤保险 不需要个人缴纳 ，养老、医疗、失业保险和住房公积金由公司和个人各按一定比例 共同缴纳 。
具体需要缴纳多少呢？
五险一金的缴纳是在不同地域的政策是不一样的，以北京为例：
缴费金额=基数*比例
其中的“基数”，是我们 上一年度的 月平均工资 。
有人问了，如果我工资太高或者太低怎么办？
所以 这个“基数”是有上下限的，最高是当地上一年度月平均工资的3倍，最低是当地上一年度月平均工资的60% 。举个例子：
假如猫社长工资基数10,000元，则每个月需要个人缴纳的五险为：10,000*(8%+2%+0.2%)=1,020元，公积金为1,200元；
而公司需要缴纳的五险为：10,000*(16%+9%+1%+0.8%+0.4%+0.8%)=2,800元，公积金为1,200元。
从上面可以发现，公司缴纳社保的比例比我们打工仔个人缴纳的部分多多了，而且这部分的福利都属于我们自己的，下文会详细解释。
上面是职工的缴纳标准。如果是自由职业者，则需要自费了。可以 找一家公司挂靠缴纳职工的五险一金，也可以只缴纳居民医保和 居民养老 。
各地的政策也不一样，猫社长还是以北京市为例：
城乡居民养老保险：
缴纳标准最低为每年1,000元，最高为每年9,000元，多缴多领。
城乡居民医疗保险：
劳动年龄内居民每年缴纳520元，老人、学生和儿童每年300元。
说到这儿猫社长再强调一遍， 公司给我们缴纳五险一金既是国家强制规定，也是我们劳动者应享受的福利，千万别主动放弃 。某些公司少缴或者不缴，最终遭受损失的其实都是我们自己。
二、五险一金有什么用？
说了那么多，五险一金该如何使用呢？请接着往下看，猫社长一个个详细解释。
医疗保险
先说说我们最常用的医疗保险。医保的作用是当我们看病就医的时候可以报销一部分医药费用， 不管是门诊、住院，还是医保定点药店买药都可以使用 。
举个最近的例子：
据我国医保局给出的数据，此次 新冠肺炎 的确诊住院患者，平均医疗费用达到了2.15万元，而重症患者人均治疗费用则超过15万元，少数危重症患者治疗费用达到几十万元，甚至超过百万元。这些费用全部由医保报销。
所以说 医保是每位中国公民的福利 。
那么具体来说，医保是如何报销的呢？
职工医保分为 个人账户 和 统筹账户 。
我们个人缴纳2%的部分将划入医保卡的 个人账户 里，可用于支付普通门诊医疗费用、和住院医疗费用中由个人负担的部分等 。平时去医院看门诊或者拿药，可以直接刷医保卡消费。（北京比较特殊，个人账户的钱是直接打到北京银行卡内，可随时取出任意支配）
而单位每月帮我们缴纳的9%那部分，将划入 统筹账户 里， 主要用于用于支付特殊病种门诊、住院医疗费用中属于基本医疗保险支付范围的费用 ，不能支付 普通门诊 和全自费项目的费用 。
医保的报销方式，简单来说是 在起付线之上、封顶线之下报销一定比例 ，余下的部分自费。猫社长以北京市的报销政策举例说明下：
北京市的住院报销起付线是1,300元，封顶线是10,000元。
小喵 在定点住院，一共花了8000元，超过1300元的部分是6,700元，按90%的比例进行报销， 计算下来报销了6,030元，而小喵自己负担1,300+（6,700-6,030）=1,970元。
除此之外，医保还可以 带病投保 、 保证续保 ，一旦缴够年限（男25年、女20年）退休后还可以 继续使用 ，一直到去世，非常给力。
养老保险
再说说和我们退休生活息息相关的养老保险。养老保险是我们在年轻有工作收入时存钱、 在退休后可以取出来保障老年生活使用的 。
和医保一样，养老保险也分为 个人账户 和 统筹账户 。个人缴纳的8%进入个人账户，公司缴纳的16%进入统筹账户。 活到老领到老 ，只要你一直活着，就可以一直领下去！
具体怎么领呢？又到了祭出公式的时候了：
每月领取的养老金=月基础账户养老金+月个人账户养老金
基础账户养老金=（全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%
个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139）
其中基础账户养老金由 统筹账户 发放，个人账户养老金由 个人账户 发放。
举个栗子：
小喵60岁退休，该地区上年度的社平工资为5,000元，其累计的缴费年限为15年。
假设个人的平均缴费基数为1.25：
统筹账户部分养老金=5,000(1+1.25)/2*15*1%=844元。
假设个人账户里有72,000元（缴纳15年）。
个人账户部分养老金=72,000/139=518元。
那么小喵退休后 每个月一共可以领取养老金1,362元 。
也就是说， 退休前的工资越高，当地工资水平越高，交的年限越久，我们退休后能领取的养老金就越多 。
所以 故意低缴者、断档者，未来领的养老金相应的也会变低 。
最后补充说下养老金的领取条件，需要满足三点：
l 至少缴满15年;
l 必须到退休年龄;
l 办理完退休证明。
失业保险
说完最重要的医保和养老保险，我们说下失业保险。失业保险是给职工 失业后派发的保险金，作为无收入期间的生活开支 。
需要缴费累计满一年以上方能生效，而且一定要注意一点： 被辞退才能领取，主动离职是不能领取的！！！
那么可以领多少呢？
失业保险金 的领取标准，是由社保经办机构按照保险关系所在地 上一年最低工资标准的80%，按月计发 。
假如你的所在地当年最低工资是1210元，那便是1210*80%=968元。
此外，失业保险的领取期限还与缴纳 失业险 的期限有关：
l 满1年不满2年的，领取失业保险金的期限为3个月;
l 满2年不满3年的，领取失业保险金的期限为6个月;
l 满3年不满4年的，领取失业保险金的期限为9个月;
l 满4年不满5年的，领取失业保险金的期限为12个月;
l 满5年不满6年的，领取失业保险金的期限为15个月;
l 满6年的，领取失业保险金的期限为18个月。
l 以后每增加1年，领取失业保险金的期限增加1个月，封顶24个月。
工伤保险
工伤保险是职工 因工作受伤或者罹患职业病之后给职工赔偿的 ，由公司缴纳，个人不需要缴纳。
赔偿的内容包括 医药费 、 停工留薪期的工资、 伤残津贴 、工亡补助金 等，猫社长以工伤伤残赔付标准举例，在此不再赘述：
生育险
生育保险是给 女性产假期间的福利 。生育保险的费用也是由公司承担，个人不需要缴纳。
生育保险不仅女性要交，男性也要交。 男性虽然不生孩子，但也可以享用生育保险给的福利，比如陪同产假 。
生育保险的待遇共有三项： 产假 、 生育医疗费用报销 、 生育津贴 。
产假 ：基本产假、产前检查、产前工间休息、授乳时间 。
生育医疗费用 ：检查费、接生费、手术费、住院费、药费、计划生育医疗费的报销。
除此之外，还有 生育津贴，即产假期间的工资 。其实产假期间的工资不是公司给我们发的，而是生育保险给的。计算方式如下：
生育津贴＝职工所在单位上年度月均工资÷30*（产假天数+计划生育休假天数）
最后猫社长补充下享受生育保险的三个条件：
l 生育保险连续缴纳一年；
l 生育时必须为正常缴纳生育保险状态，不得欠缴；
l 符合计划生育政策，属于计划生育内生育。
产假相关的假期各地可能会有规定不一的现象，具体参考当地女职工劳动保护办法。
举个例子：
小喵生孩子时休息了90天，她单位上年度月均工资是8,000元，则她可以领到（8000/30）*90=24000元的津贴。
加起来是非常可观的一笔数字呢。
住房公积金
最后说下公积金。
公积金，类似于国家为了让我们 买房的强制储蓄 。个人交多少，公司就要跟着交多少，直接打到个人账户，缴纳比例是5%-12%。
主要有以下用途：
1.*款贷**买房：
公积金*款贷**利率低，可以为*款贷**用户节省不少*款贷**利息。
2.建房：
翻建或大修住房，可以一次性提取住房公积金。
3.租房：
可以拿着租房合同提取公积金。
4.治疗重大疾病：
公积金缴纳人本人或其家庭成员如不幸罹患重大疾病，那么可以申请提取公积金用于支付医疗费用。
公积金账户里的钱相当于都是我们自己的，购房、租房、装修、还房贷都可以通过一定手续支取使用，还可以 申请公积金*款贷**，享受比商业*款贷**低的利息 。
在退休的时候，还可以 一次性全部取出来 。
三、为什么不能断缴？
看完本文，你应该明白五险一金多么有用、对我们多么重要了吧？
最后， 切记不要断缴！！！
断缴的危害是非常大的，比如断缴期间不能享受 医疗保险待遇 、 使用生育保险或公积金*款贷** 有缴纳时间限制等等。
而且五险一金还 是部分一线城市安家落户的首要“指标” 。
以北京市为例，想要在北京市买房，需要连续5年内都要缴纳社保（不能连续断缴超过3个月）；想要在北京市买车，需要持有北京市有效暂住证且连续5年缴纳社保和个人所得税。子女要想在北京市接受教育，也跟父母在京是否缴纳五险一金挂钩。
可能你并非腰缠万贯，但 只要你的五险一金连续缴纳，你的潜在财富就不比别人少 。
转自知乎： 精算猫