*款贷**种类具有效益性、安全性、流动性的特点，是指*款贷**的具体组织形式。*款贷**种类是按照一定的标准对*款贷**的具体分类。

科学地划分和设置*款贷**种类，对于贯彻*款贷**原则和政策、正确使用信贷资金、研究*款贷**结构、加强*款贷**管理、反映国民经济活动情况等，有着十分重要的意义。*款贷**种类的划分标准是多样化的，按不同的标准，有不同的划分方法。选择何种标准划分*款贷**种类，应根据国家经济管理和银行信贷管理的要求。

从宏观角度划分*款贷**种类，有助于分析不同经济成份的*款贷**之间的比例关系，便于具体贯彻国家经济政策，尤其是产业政策，合理配置社会资金，引导和促进产业结构的协调发展。从微观角度划分*款贷**种类，有助于加强企业管理，增强还本付息能力，提高*款贷**效益，体现*款贷**效益性、安全性、流动性三原则。现行*款贷**种类的划分标准及种类如下：

按*款贷**经营属性划分

1.自营*款贷**。指*款贷**人以合法方式筹集的资金自主发放的*款贷**，其风险由*款贷**人承担，并由*款贷**人收回本金和利息。

2.委托*款贷**。指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由*款贷**人(即受托人)根据委托人确定的*款贷**对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的*款贷**。*款贷**人(受托人)只收取手续费，不承担*款贷**风险。

3.特定*款贷**。指经国务院批准并对*款贷**可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的*款贷**。

按*款贷**使用期限划分

1.短期*款贷**。指*款贷**期限在1年以内(含1年)的*款贷**。目前主要有6个月、1年等期限档次的短期*款贷**。这种*款贷**也称为流动资金*款贷**，在整个*款贷**业务中所占比重很大，是金融机构最主要的业务之一。

2.中、长期*款贷**。中期*款贷**指*款贷**期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的*款贷**。长期*款贷**，指*款贷**期限在5年(不含5年)以上的*款贷**。人民币中、长期*款贷**包括固定资产*款贷**和专项*款贷**。

按*款贷**主体经济性质分

1.国有及国家控股企业*款贷**。

2.集体企业*款贷**。

3.私营企业*款贷**。

4.个体工商业者*款贷**。

按*款贷**信用程度划分

1.信用*款贷**。指以借款人的信誉发放的*款贷**。

2.担保*款贷**。指保证*款贷**、抵押*款贷**、质押*款贷**。

保证*款贷**，指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还*款贷**时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的*款贷**。

抵押*款贷**，指按规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的*款贷**。

质押*款贷**，指按规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的*款贷**。

3.票据贴现。指*款贷**人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的*款贷**。

按*款贷**在社会再生产中占用形态划分

1.流动资金*款贷**。可分为工业流动资金*款贷**和商业流动资金*款贷**，以及其他流动资金*款贷**。

2.固定资金*款贷**。大中型项目的固定资金*款贷**由国家开发银行、中国建设银行办理。中小型项目的资金，除企业自筹、社会筹集外，也是国有独资商业银行与其他商业银行一项重要的*款贷**业务。

按*款贷**的使用质量划分

1.正常*款贷**。指预计*款贷**正常周转，在*款贷**期限内能够按时足额偿还的*款贷**。

2.不良*款贷**。不良*款贷**包括呆账*款贷**、呆滞*款贷**和逾期*款贷**。

呆账*款贷**，指按财政部有关规定列为呆账的*款贷**。

呆滞*款贷**，指按财政部有关规定，逾期(含展期后到期)并超过规定年限以上仍未归还的*款贷**，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的*款贷**(不含呆账*款贷**)。

逾期*款贷**，指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的*款贷**(不含呆滞*款贷**和呆账*款贷**)。

按国际惯例(风险度)对*款贷**质量的划分

最近几年来，在世界银行技术援助项目下，我国中央银行对商业银行资产分类方法作了探索和试点，自1998年起，将陆续对商业银行*款贷**质量按国际金融同业标准分类评级，即将银行*款贷**划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个等级，后三类*款贷**称为“不良*款贷**”或为“有问题*款贷**”。

*款贷**分类是*款贷**本身的内在要求

*款贷**本身的特性决定了必须对*款贷**进行分类。*款贷**具有以下特性。

1.*款贷**具有内在风险性。内在风险是指已经在实际中存在，但还没有表现出来的损失可能性.从理论上讲，任何*款贷**只要发放出去，风险就随之产生了、不同的*款贷**风险大小不同，有些*款贷**具有共同的风险;将*款贷**进行科学的分类，可以帮助我们更好地识别*款贷**风险，加强*款贷**管理。

2.*款贷**定价的复杂性。*款贷**定价是指以*款贷**利率为主要内容的*款贷**价格;*款贷**价格的影响因素很多，如*款贷**供求关系、借贷市场利息率的一般水平、中央银行的货币政策、银行间的竞争状况、*款贷**风险、*款贷**定价技术等，其中*款贷**风险是决定*款贷**价格的内在因素。对*款贷**进行科学分类，可以为*款贷**定价提供依据。

3.*款贷**信息的不对称特性。由于信息来源渠道不同，借款人比银行更了解自己所处的市场环境、财务状况和还款意愿，银行所处的地位不可能消除这种信息不对称，通过*款贷**分类可以减少信息不对称带来的危害。

*款贷**分类是商业银行稳健经营的需要

商业银行有与生俱来的风险，这些风险是在资产负债业务的经营过程中产生的。*款贷**是商业银行主要的资产业务，建立一套科学的*款贷**分类方法，是识别*款贷**风险、加强*款贷**风险管理、促进银行稳健经营不可缺少的重要条件。

*款贷**分类是中央银行金融监管的需要

为保证金融业的安全，中央银行必须对商业银行实行有效监管，其中包括对*款贷**质量、政策、程序、管理和控制等方面的管理。从宏观上看，*款贷**质量与结构是衡量一家银行管理水平的重要指标，也是其他考核指标计算的基础、对*款贷**的科学分类，有利于中央银行的金融监管。