最近以来，我们一直在研究P2P网贷平台以及银行分期还款账单的利率问题，而且我们在研究中发现很多P2P网贷平台以及银行分期的过程中是每个月都产生一定的利率的，而当月金额几百块钱产生的月利率为什么高达一百的块钱，这样的利率计算方式引起我们的注意。
而且我们根据拟定的借款人虚拟账单进行核算，比如说：小李在某P2P网贷平台或者银行借款的是20000元，一共分期为12期，每期还款1891.19元，而月利率2%计算的话，这1891.19元按照2%月利率计算的话仅仅是3.15元的利息，而为什么这些P2P网贷平台或银行的月利率都最少也得几百元呢？
其实一直以来，不管是银行还是P2P网贷平台，如果没有约定的利率的话，一般性的都是按照24%综合年化利率计算的，而年化利率24%，那么月利率就是2%了，而P2P网贷平台或银行每个月按照当月的还款金额收取借款人的利息，而借款人还完以后利率也就还清了，但是问题来了。
银行或P2P网贷平台按照2%收取月利率那么应该按照每个月还款的金额计算当月的利率，而小李借款20000元，月还款1891.19元，那么只要当月他收取利息就应该按照1891.19元的2%收取利率，而我们发现小李每月还款的金额除月本金以外，月利率也高达一百多元甚至好几百，那么这样计算的话，小李还款的总额的利率肯定是超36%的，而经过我们通过等额本息的计算方式计算出来小李月还款金额1891.19元如果按照当月计算的话利率仅仅几块钱，而如果综合小李借款全额计算的话，那么小李当月的利率就高达400元，严重的超出了2%标准的几百倍。
有一位银行的*款贷**用户为为什么提供了一个账单，按照账单的计算，这位*款贷**用户每个月还款1200元，其中包含了利息和违约金，我们可以很清楚的看到，这位*款贷**用户虽然不是按照还款日当日还款的，但是其中还款金额中包含的违约金当月竟然还有两次，甚至月利率也是121.02元，大家不妨试想一下，我们就按照1200元月利率的2%计算的话也就2元钱，而为什么银行的利率计算出来的是100多元呢?
我们按照这个账单计算1200元多少利率才能收取到121.02元的利率，但是算来算去，这位*款贷**用户月还1200元的121倍才能算到121.02元，那么如果这样计算的话，那么大家可想而知的是年化利率是多少。
银行或P2P网贷平台分期还款的利率是按照每个月收取的，那么每个月的还款金额就得应该分开每个月计算利率，这样累积起来的24%才是真正的24%，如果借款人每个月偿还的月本金金额的不能按照2%或者3.6%计算的话，那么肯定是高利贷无疑了。