南南老师将为大家介绍金蝶软件的出纳管理模块。出纳管理一直是财务流程的核心环节，与总账相互协作，互相监督，是财务管理的重要一环。今天，让我们跟随南南老师学习金蝶软件的出纳管理模块。
我们将继续学习出纳管理模块，今天的主题是现金日记账。首先，让我们来看看出纳管理的主界面，重点关注左边的现金流程，包括现金日记账、现金盘点单和现金日记账与盘点单的对账，即日常处理部分、日记账盘点单对账和日记账的来源，是手工录入还是从总账中引入凭证。
出纳人员使用现金日记账记录现金和银行存款的收支情况。
现金客户在出纳的日常处理中，第一步是根据实际发生的现金业务进行现金日记账的录入。现金日记账主要分为两种录入方式，包括手工录入和凭证引入。其中，手工录入又分为一条一条的主笔录入或多行一起录入。这是一条一条录入日记账的操作界面。
现金科目是主体，摘要信息填写在摘要栏中。摘要栏包含四个选项，分别是凭证字、期间、凭证号和审核。这四个选项必须在其中选择一个，另外三个也必须选择。如果总账中有相应的凭证数据记录，可以直接在此处录入相同的数据记录。而摘要信息是必填项。对方科目是日记账生成凭证的科目来源，借方金额和贷方金额分别指现金科目，而非对方科目。例如，如果现金收入为100，则在借方金额中输入100。如果想一次性录入多笔业务，可以勾选下方的“多行输入”按钮。勾选后，点击“新增”按钮，即可出现多行输入界面，一次性录入多笔现金业务。除了手工新增日记账外，系统还支持从凭证中引入，如果总账中已经制作了现金科目凭证，可以直接在此处引入生成日记账。点击“引入”按钮，在弹出的引入日记账窗口中，注意引入的期间模式、引入方式、日期、审核状态等选项，审核或未审核、过账或未过账都可以自定义设置。特别要注意的是，引入期间模式的选择。因为默认选项为仅引入本日凭证，如果需要一次性引入不同日期的凭证，需要选择“引入本期所有凭证”。点击“引入”按钮后，系统会自动生成现金日记账。
现金日记账录入完成后，出纳人员会定期对现金进行实际盘点库存现金金额，以记录现金盘点单。
现金盘点单的录入非常简单，需要注意两个事项。现金的计量单位需要注意一把等于100张，一卡等于20张，加上尾数进行折算。因此，在盘点单新增时，需要准确录入数据。此外，单据的日期也需要注意。在这里，录入的日期是2018年10月1日，这会影响到现金对账，可能会导致实际盘点数据无法取数。
现金日记账的新增与审核可以通过出纳与总账之间的关联实现。而总账的凭证可以直接引入生成日记账。日记账是否可以生成凭证并传递到总账呢？这也是可以实现的。
在先进日记账界面，出纳管理与总账之间实现了双向传递。这是现金日记账的一个界面。我们可以通过按班或汇总按钮生成凭证，选择多条日记账记录生成一张凭证。如果需要合并相同的科目，可以点击选项按钮进入生成凭证选项设置窗口，勾选是否进行合并处理。
在出纳模块，我们可以直接在出纳模块删除凭证。在总账中是否也可以删除呢？之前学习固定资产模块时，固定资产卡片申请的凭证只能在固定资产模块删除。然而，在出纳模块中，删除凭证由参数控制。财务参数中的不允许修改删除业务系统凭证会影响到出纳系统日记账生成的凭证。如果勾选了这个参数，只能在出纳模块删除凭证。如果没有勾选，则可以在凭证管理中修改或删除出纳系统日记账生成的凭证。日记账和对账单录入完成后，可以通过出纳模块生成凭证。出纳需要将出纳数据与实际盘点数据和会计做的总账数据进行对账。这就是现金对账。
现金日记账和实际库存盘点数据需要在出纳和会计之间进行对账，因此有两个对账位置。在出纳模块，我们可以直接在出纳模块进行对账。
进入对账界面后，可以看到来自日记账、现金凭证和实际盘点数据的数据。如果对账不平，可能有以下原因：第一，未生成相应的日记账记录；第二，凭证未对应相应的日记账记录；第三，对账时间不正确。建议选择按日期进行对账。
在现金对账的过滤条件中，建议选择按日期进行对账。
我们可以在对账方式中选择按日期进行对账，这样可以避免出现对账不平的情况。
在现金对账中，我们需要核对出纳和会计的数据，因此需要在两个地方进行对账，分别是出纳和会计。当前的现金盘点是在10月底进行的一次对账，结果发现现金盘点的数据缺失。之前在10月1日制作的现金盘点单，因为不在月末最后一天，因此无法获取盘点单上的数据。
我们先来看看这个对账的过滤条件。这里有按日期和按期间两种方式的对账，如果按日期进行过滤，可以将盘点单上的日期作为过滤条件，这样就可以正常获取数据了。如果按期间进行对账，默认会以本期的最后一天作为对账日期，也就是2018年10月31日。由于这个日期的存在，导致现金盘点单无法被获取。
最后，对账不平的原因可能是实际盘点与账面上记录不符或者保管不善等问题。这些都会导致对账不平，需要出纳人员协助查明原因。但是需要注意的是，对账不平并不影响出纳人员结账。
最后，我们回顾一下现金日记账的流程。现金日记账生成的凭证需要通过现金盘点单来体现。最后需要与出纳总账和实际盘点进行对账。以上就是本节课程的全部内容。下节课再见。