一、对原始单据的一般要求：
（一）发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
（二）内容要齐全，台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。
（三）印章要齐全须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的发票。
（四）从外单位取得的原始单据（车、船、飞机票等）因保管不善，被盗、遗失，后果自负，不予受理。
二、对各项支出报销的审签，实行统一管理，按医院报帐程序，由院长签字后，财务科方可付款。
三、差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容要齐全，要有结算人，负责人签名。
四、购买仪器、设备、材料等各种物品，由设备（总务）科按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下，必须自己购买时，须经院领导批准，由设备（总务）科验收入库后，财务科方可付款。
五、临时工的工资，保健费，由政工科填制临时工工资花名册，有领款人、经办人、院领导签名。
六、各科室的加班费、夜班费、误餐费等临时性报酬的报销，由科室负责人填写有关单据，由院长签字，方可报销。当月的尽量当月报销，最迟不得超过次月，否则不予受理。
