国税总局全面推进税收征管数字化升级和智能化改造，迎来“以票控税”到“以数治税”的第三次变革，税收大数据的高集成和深层次应用，形成了执法、监管、稽查等的“全链条”税收闭环管理机制。（后台私信，获取直播观看链接）

本次课程重点是帮助房地产企业财务人员准确理解和充分运用好税收政策、做好2023年度企业所得税汇算清缴工作，助力本企业回力经济发展，防范金税四期涉税稽查风险。

本系列培训课程将解析最新企业所得税相关政策，详述汇算清缴应该关注的问题及房地产开发企业涉税的热点、难点、焦点问题解析，3天教您学会处理汇算清缴涉及疑难问题，助您提前做好纳税规划。

课程收益

辅导房地产企业财务人员顺利开展和完成2022年度企业所得税汇算清缴申报工作，对最新税收政策分析讲解，对特别涉税事项及常见问题解析，3天教您学会处理汇算清缴涉及疑难问题，助您提前做好纳税规划，防范涉税风险。

主讲专家

协同浦舵税务师事务所（上海）有限公司 李老师

税务师、会计师，三十多年税收研究和所得税、地方税税政经验，精通税种政策和熟练应用实践，特别擅长房地产行业节点税收和财税疑难问题处理，深刻领会财税信息数字化产品开发和应用，助推企业财税数字化转型，降低纳税成本和财税风险。

适用人群

房地产开发企业主管财务的总经理、财务总监、财务经理、财务人员、办税人员等相关岗位人员。

课程福利

奖品一：泰山墨玉平安扣

奖品二：土地增值税清算专业指导书籍——《数字税务—土地增值税清算数字化实践及案例》

奖品三：税务专家在线问题免费咨询

课程大纲：

（一）地产企业所得税汇算清缴流程梳理

1、企业所得税汇算清缴概述、特殊情形该如何处理？如：投资收益、外币汇兑、资产折旧、摊销处理等事项。2、企业所得税的税收优惠方式是什么？如：免税、减税、加计扣除、加速折旧、减计收入、税额抵免等3、汇算清缴操作流程具体是怎样的？税前扣除凭证常见疑难解析、跨年度扣除凭证纳税调整、资产损失申报扣除、汇缴案例等。4、房地产企业所得税年度汇算清缴时的涉税风险与政策规定有哪些？ （二）地产企业不同阶段收入、成本、税金、期间费用解析大全

1、房地产开发产品销售收入如何确认？2、房地产开发产品成本核算方法有哪些？3、各项期间费用的核算内容是什么？4、销售地产收入土地增值税、企业所得税、会计三者的区别是什么？5、房地产企业所得税汇算清缴，营业外收入申报与营业外支出调整应关注哪些涉税风险？6、收入类的投资收益调整与费用类调整事项的涉税风险有哪些？ （三）地产企业所得税汇算清缴申报表填报精讲

1、申报基础信息表有哪些重要作用与预警风险？2、纳税调整项目明细表填报各行案例精讲3、房地产企业特定业务纳税调整明细表填报精讲4、未按权责发生制业务纳税调整明细表填报精讲5、捐赠支出及纳税调整明细表填报精讲6、未按权责发生制业务纳税调整明细表填报精讲7、广宣费纳税调整明细表填报精讲8、资产折旧摊销纳税调整明细表填报精讲