关于京蓝科技本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见
华泰联合证券有限责任公司
关于
京蓝科技股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型
之
独立财务顾问核查意见
独立财务顾问
签署日期：二〇一七年二月
关于京蓝科技本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见
声明与承诺
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“本独立财务顾问”）受京蓝科技股
份有限公司（以下简称“京蓝科技”、“上市公司”或“公司”）委托，担任本次
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交
易”）的独立财务顾问。
本独立财务顾问核查意见系依据深圳证券交易所颁布的《关于配合做好并购
重组审核分道制相关工作的通知》等法律法规的要求，按照证券行业公认的业务
标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，通过尽职调查和对上市公司
相关申报和披露文件审慎核查后出具，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关
各方参考。
作为本次交易的独立财务顾问，对此提出的意见是在假设本次交易的各方当
事人均按相关协议、承诺的条款全面履行其所有义务并承担其全部责任的基础上
提出的，本独立财务顾问特作如下声明：
1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着
客观、公正的原则对本次交易出具本核查意见。
2、本核查意见所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供，相
关各方对所提供资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性
承担个别和连带责任。本独立财务顾问出具的核查意见是在假设本次交易的各方
当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提出的，若上述
假设不成立，本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
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关于京蓝科技本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见
释义
在本核查意见中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
京蓝科技股份有限公司，在深圳证券交易所上市，
上市公司/京蓝科技 指
股票代码：000711
北京杨树蓝天投资中心（有限合伙），上市公司控股
杨树蓝天 指
股东
融通资本 指 融通资本（固安）投资管理有限公司
杨树嘉业 指 北京杨树嘉业投资中心（有限合伙）
京蓝控股 指 京蓝控股有限公司
张家港保税区京蓝智享资产管理合伙企业（有限合
京蓝智享 指
伙）
北方园林/标的公司 指 天津市北方创业园林股份有限公司
北方集团 指 天津北方创业市政工程集团有限公司
高学刚及其一致行
指 高学刚、高学强、高作明、高作宾和杨春丽
动人
《华泰联合证券有限责任公司关于京蓝科技股份有
本核查意见 指 限公司本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾
问核查意见》
《上市公司重大资产重组管理办法》（2016 年 9 月
《重组管理办法》 指
修订）
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
本独立财务顾问/华
指 华泰联合证券有限责任公司
泰联合证券
深交所 指 深圳证券交易所
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关于京蓝科技本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见
第一节 独立财务顾问核查意见
根据深交所《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》等法规规
定的要求，本独立财务顾问审阅了与本次交易相关的《京蓝科技股份有限公司发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及各方
提供的资料，对本次交易涉及的四个方面发表如下核查意见：
一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组
的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意
见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、*土稀**、电子信息、医药、农
业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业
本次交易中，上市公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买北方集
团、高学刚及其一致行动人等 55 名北方园林股东合计持有的北方园林 90.11%股
权。
北方园林主要从事园林工程施工及园林景观设计，为各类市政公共园林工
程、地产景观园林工程、休闲度假园林工程及生态湿地工程等项目提供园林景观
设计、工程施工及苗木养护管理。依据中国证监会 2012 年 10 月 26 日公布的《上
市公司行业分类指引》，北方园林所属的行业为“E 建筑业”类别下的“E48 土
木工程建筑业”。
经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及的行业与企业中，标的公司北
方园林及其所处行业不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等
十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢
铁、水泥、船舶、电解铝、*土稀**、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重
点支持推进兼并重组的行业和企业。
二、本次交易所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构成